Kế toán thuế trọn gói cho công ty xuất nhập khẩu – Giải pháp tối ưu từ A đến Z năm 2025

907
17/04/2022

Rate this post

Xuất nhập khẩu là loại hình rất phổ biến nó đóng vai trò quan trọng trên thị trường; giao lưu kinh tế giữa các nước. Đóng góp cho việc thúc đẩy hàng hóa. Khi xuất nhập khẩu càng phát triển thì các dịch Kế toán thuế trọn gói công ty xuất nhập khẩu ra đời; để đáp ứng nhu cầu. Vậy kế toán xuất nhập khẩu là gì? công việc kế toán xuất nhập khẩu là gì?. Đọc hết bài viết dưới đây để hiểu rõ hơn.

Kế toán thuế trọn gói công ty xuất nhập khẩu

📌 Công ty xuất nhập khẩu kinh doanh như thế nào?

Công ty xuất nhập khẩu (XNK) là doanh nghiệp thực hiện hoạt động mua bán hàng hóa qua biên giới quốc gia, nhằm đưa sản phẩm trong nước ra thị trường quốc tế hoặc nhập khẩu hàng hóa từ nước ngoài vào tiêu thụ tại Việt Nam.

Để kinh doanh hiệu quả trong lĩnh vực xuất nhập khẩu, doanh nghiệp cần chú trọng các yếu tố sau:

1. Lập kế hoạch kinh doanh

Xác định sản phẩm/dịch vụ chủ lực: lựa chọn mặt hàng có lợi thế cạnh tranh.
Phân tích thị trường mục tiêu: nhu cầu tiêu dùng, chính sách nhập khẩu của quốc gia đối tác.
Lập kế hoạch chiến lược: dự báo doanh thu, chi phí, lợi nhuận và lộ trình phát triển.

2. Thủ tục pháp lý

Đăng ký doanh nghiệp và ngành nghề XNK theo quy định của pháp luật Việt Nam.
Xin các giấy phép chuyên ngành nếu hàng hóa thuộc diện quản lý đặc biệt (ví dụ: thực phẩm, dược phẩm, thiết bị y tế).
Tuân thủ quy định về thuế và hải quan: mã HS, thuế nhập khẩu, xuất khẩu, VAT, kiểm dịch.

3. Hiểu biết về thị trường và đối tác

Nghiên cứu thị trường: nắm xu hướng, nhu cầu, tiêu chuẩn chất lượng.
Tiết kiệm tối đa thời gian, chi phí, gửi ngay hồ sơ đến hộp thư: dvgiaminh@gmail.com

Hoặc nhấc máy lên, Gọi ngay cho chúng tôi: 0939 456 569 - 0936 146 055 (zalo).
Xây dựng mạng lưới đối tác: tìm kiếm nhà cung cấp uy tín, khách hàng quốc tế tin cậy.
Đàm phán và ký kết hợp đồng ngoại thương: áp dụng Incoterms, điều kiện thanh toán quốc tế.

4. Logistics và vận chuyển

Lựa chọn phương thức vận tải: đường biển, đường hàng không, đường bộ hoặc kết hợp đa phương thức.
Đóng gói và bảo quản: đảm bảo an toàn, tiết kiệm chi phí vận chuyển.
Xử lý thủ tục hải quan: khai báo, thông quan, nộp thuế đúng quy định.

5. Quản lý tài chính và ngân hàng

Thanh toán quốc tế: qua L/C (thư tín dụng), T/T (chuyển tiền), D/P, D/A.
Quản lý tỷ giá hối đoái: hạn chế rủi ro do biến động ngoại tệ.
Sử dụng công cụ tài chính: bảo hiểm tín dụng xuất khẩu, hợp đồng kỳ hạn ngoại tệ.

6. Quản lý chứng từ và hồ sơ

Hóa đơn thương mại (Invoice).
Danh sách đóng gói (Packing List).
Vận đơn (Bill of Lading / Airway Bill).
Giấy chứng nhận xuất xứ (C/O), giấy chứng nhận chất lượng (C/Q).
Tờ khai hải quan và các giấy tờ chuyên ngành khác.

👉 Hồ sơ chứng từ là căn cứ pháp lý để thông quan, thanh toán và giải quyết tranh chấp.

7. Quản lý rủi ro trong xuất nhập khẩu

Rủi ro chính sách: thay đổi thuế quan, hiệp định thương mại.
Rủi ro thị trường: biến động giá cả, cạnh tranh quốc tế.
Rủi ro thanh toán: chậm trả, nợ xấu từ khách hàng.
Biện pháp ứng phó: bảo hiểm hàng hóa, đa dạng hóa thị trường, lựa chọn phương thức thanh toán an toàn.

Bảng báo giá dịch vụ kế toán trọn gói công ty xuất nhập khẩu

📌 Kế toán thuế trọn gói cho công ty xuất nhập khẩu

Dịch vụ kế toán thuế trọn gói là giải pháp toàn diện giúp công ty xuất nhập khẩu quản lý, ghi chép và báo cáo tài chính – thuế một cách chính xác, tuân thủ đúng pháp luật. Với đặc thù hoạt động xuyên biên giới, doanh nghiệp XNK thường phải xử lý khối lượng chứng từ lớn, nhiều nghiệp vụ ngoại tệ và chính sách thuế phức tạp.

1. Nội dung dịch vụ kế toán thuế trọn gói

🔹 Ghi chép hàng ngày

Ghi nhận giao dịch mua – bán hàng hóa XNK.
Hạch toán chi phí logistics, vận tải, bảo hiểm, thuế XNK.
Ghi nhận thanh toán quốc tế (L/C, T/T, D/P…).

🔹 Khai báo và quyết toán thuế

Khai báo thuế GTGT hàng nhập khẩu, thuế GTGT hàng xuất khẩu.
Khai báo thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN).
Khai báo thuế thu nhập cá nhân (TNCN).
Lập hồ sơ quyết toán thuế hàng năm.

🔹 Báo cáo tài chính

Lập báo cáo tài chính tháng, quý, năm (Balance Sheet, Income Statement, Cash Flow).
Báo cáo quản trị nội bộ: phân tích lợi nhuận theo thị trường, mặt hàng, hợp đồng XNK.

🔹 Quản lý và đối chiếu công nợ

Theo dõi công nợ với khách hàng quốc tế và nhà cung cấp nước ngoài.
Xử lý chênh lệch tỷ giá hối đoái.
Đối chiếu định kỳ với ngân hàng, hải quan và đối tác.

🔹 Hoàn thiện sổ sách kế toán

Rà soát, kiểm tra số liệu phát sinh.
Điều chỉnh bút toán sai lệch.
Lập sổ chi tiết theo từng hợp đồng xuất nhập khẩu.

🔹 Tư vấn thuế và hải quan

Tư vấn chính sách thuế XNK, ưu đãi theo hiệp định thương mại (FTA, EVFTA, CPTPP…).
Hỗ trợ thủ tục hoàn thuế GTGT đối với hàng xuất khẩu.
Xử lý các vướng mắc với cơ quan thuế, hải quan.

2. Lợi ích khi sử dụng dịch vụ kế toán thuế trọn gói cho công ty XNK

✅ Tiết kiệm chi phí nhân sự so với việc duy trì phòng kế toán nội bộ.
✅ Đảm bảo khai báo thuế đúng hạn, tránh rủi ro phạt chậm nộp, sai sót.
✅ Quản lý công nợ và dòng tiền hiệu quả, đặc biệt trong thanh toán quốc tế.
✅ Hỗ trợ tận dụng ưu đãi thuế từ các hiệp định thương mại.
✅ Doanh nghiệp yên tâm tập trung vào hoạt động kinh doanh – xuất nhập khẩu.

3. Chi phí dịch vụ kế toán thuế trọn gói (tham khảo)

Quy mô doanh nghiệp	Chi phí dự kiến (VNĐ/tháng)
Doanh nghiệp nhỏ (dưới 50 nhân viên)	5.000.000 – 8.000.000
Doanh nghiệp vừa (50 – 200 nhân viên)	8.000.000 – 15.000.000
Doanh nghiệp lớn (trên 200 nhân viên)	15.000.000 – 30.000.000
Doanh nghiệp có khối lượng XNK lớn	Thỏa thuận riêng

📍 Chi phí có thể thay đổi tùy vào quy mô, số lượng chứng từ và phạm vi dịch vụ.

📌 Công việc dịch vụ kế toán dành cho công ty xuất nhập khẩu

Dịch vụ kế toán cho doanh nghiệp xuất nhập khẩu không chỉ dừng lại ở ghi sổ kế toán, mà còn bao gồm các công việc liên quan đến hải quan, thuế, tài chính quốc tế và quản lý ngoại tệ. Cụ thể:

1. Hồ sơ và thủ tục hải quan

Chuẩn bị và kiểm tra hồ sơ thông quan hàng hóa.
Kiểm tra tờ khai hải quan, hợp đồng ngoại thương (Sales Contract), hóa đơn thương mại (Invoice), phiếu đóng gói (Packing List), vận đơn (Bill of Lading).
Kiểm tra và xử lý giấy chứng nhận chất lượng (CQ), giấy chứng nhận xuất xứ (C/O).
Hỗ trợ xử lý các chứng từ chưa hợp lệ để đảm bảo hàng hóa thông quan đúng quy định.

2. Quản lý thuế xuất nhập khẩu

Tính toán và nộp thuế xuất khẩu, thuế nhập khẩu theo quy định.
Quản lý và lưu trữ hóa đơn liên quan: bảo hiểm, vận tải nội địa, vận tải quốc tế, phí nâng hạ, phí kiểm hóa, phí chứng từ, phí lưu kho, vệ sinh container…
Theo dõi và hạch toán chi phí XNK vào sổ sách kế toán.

3. Giao dịch ngân hàng và thanh toán quốc tế

Thực hiện các nghiệp vụ mở L/C, tu chỉnh L/C, thanh toán T/T, D/P, D/A.
Kiểm tra và đối chiếu chứng từ thanh toán quốc tế.
Đảm bảo thanh toán đúng hạn, giảm thiểu rủi ro tài chính.

4. Hạch toán kế toán và xử lý ngoại tệ

Hạch toán đầy đủ các nghiệp vụ liên quan đến xuất nhập khẩu.
Xử lý, ghi nhận chênh lệch tỷ giá hối đoái phát sinh.
Đánh giá lại số dư ngoại tệ cuối kỳ, điều chỉnh vào sổ sách kế toán.
Kiểm tra, theo dõi quy trình sản xuất – nhập tồn để tính giá vốn hàng hóa.

5. Quản lý công nợ và dòng tiền

Theo dõi, giám sát công nợ phải thu – phải trả liên quan đến xuất nhập khẩu.
Đôn đốc, đẩy nhanh quá trình thu hồi công nợ từ khách hàng.
Quản lý dòng tiền ngoại tệ, giảm thiểu rủi ro do biến động tỷ giá.

6. Cập nhật chính sách và thông tin mới

Thường xuyên cập nhật chính sách thuế, hải quan, ngoại thương.
Theo dõi biến động tỷ giá ngoại tệ để kịp thời tư vấn cho doanh nghiệp.
Đảm bảo tuân thủ đúng các quy định pháp luật trong hoạt động XNK.

📌 Hồ sơ xuất nhập khẩu là gì?

Hồ sơ xuất nhập khẩu là tập hợp các chứng từ cần thiết trong giao dịch thương mại quốc tế, nhằm chứng minh tính hợp pháp của hàng hóa và làm căn cứ để cơ quan hải quan tiến hành thông quan.

👉 Chuẩn bị hồ sơ đầy đủ, chính xác sẽ giúp:

Thông quan nhanh chóng, tránh ách tắc.
Giảm chi phí phát sinh.
Đảm bảo quyền lợi pháp lý cho doanh nghiệp trong giao dịch.

📝 Thành phần hồ sơ xuất nhập khẩu thông thường

1. Hóa đơn thương mại (Commercial Invoice)

Tài liệu quan trọng nhất trong giao dịch XNK.
Thể hiện: tên hàng, mã HS, số lượng, đơn giá, tổng giá trị, điều kiện giao hàng (Incoterms), phương thức thanh toán.

2. Danh sách đóng gói (Packing List)

Liệt kê chi tiết: số kiện, trọng lượng từng kiện, trọng lượng tịnh/gross weight, kích thước, cách đóng gói.
Giúp đối chiếu khi kiểm tra hàng hóa thực tế.

3. Giấy tờ vận chuyển

Tùy phương thức vận tải:

Đường biển: Vận đơn đường biển (Bill of Lading – B/L).
Đường hàng không: Vận đơn hàng không (Airway Bill – AWB).
Đường bộ/đường sắt: Chứng từ vận tải tương ứng.

4. Giấy chứng nhận xuất xứ (Certificate of Origin – C/O)

Xác nhận hàng hóa có nguồn gốc từ quốc gia xuất khẩu.
Giúp hưởng ưu đãi thuế quan theo các hiệp định thương mại (FTA, EVFTA, CPTPP…).

5. Giấy phép nhập khẩu/xuất khẩu (nếu có)

Bắt buộc với một số mặt hàng đặc thù: dược phẩm, thực phẩm, hóa chất, thiết bị y tế, hàng lưỡng dụng…
Do cơ quan quản lý chuyên ngành cấp.

6. Giấy chứng nhận kiểm định chất lượng (C/Q, Health Certificate, Phytosanitary…)

Xác nhận sản phẩm đáp ứng tiêu chuẩn kỹ thuật, vệ sinh an toàn.
Bắt buộc với hàng thực phẩm, thủy sản, nông sản, thiết bị điện tử, đồ chơi trẻ em…

7. Bảo hiểm hàng hóa (Insurance Certificate)

Chứng minh hàng hóa được bảo hiểm trong quá trình vận chuyển.
Quan trọng khi xảy ra tổn thất, mất mát.

8. Chứng từ thanh toán

Tùy phương thức:
- Ủy nhiệm chi/Chuyển tiền (T/T).
- Thư tín dụng (L/C).
- Chứng từ nhờ thu (D/P, D/A).
Đây là căn cứ xác nhận nghĩa vụ thanh toán giữa người mua – người bán.

9. Giấy tờ khác (nếu cần)

Hóa đơn cước phí vận chuyển.
Hóa đơn phí lưu kho, bốc dỡ, vệ sinh container.
Giấy chứng nhận kiểm dịch động/thực vật (Phytosanitary, Veterinary Certificate).
Giấy phép/quy định đặc thù của quốc gia nhập khẩu.

Bảng giá dịch vụ kế toán công ty xuất nhập khẩu

Bảng giá dịch vụ kế toán cho công ty xuất nhập khẩu có thể thay đổi tùy theo quy mô công ty, khối lượng công việc, và độ phức tạp của các giao dịch xuất nhập khẩu. Dưới đây là một ví dụ về cấu trúc bảng giá cho dịch vụ kế toán, nhưng lưu ý rằng các mức giá này có thể thay đổi tùy thuộc vào từng công ty kế toán và địa phương cụ thể:

Bảng giá dịch vụ kế toán cho công ty xuất nhập khẩu:

Dịch vụ kế toán hàng tháng:

Doanh nghiệp nhỏ và vừa: Từ 3.000.000 đến 7.000.000 VNĐ/tháng.

Doanh nghiệp lớn hoặc có số lượng giao dịch lớn: Từ 7.000.000 đến 15.000.000 VNĐ/tháng hoặc cao hơn, tùy theo khối lượng công việc.

Quyết toán thuế:

Quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp: Từ 5.000.000 đến 10.000.000 VNĐ.

Quyết toán thuế giá trị gia tăng: Từ 2.000.000 đến 5.000.000 VNĐ.

Báo cáo tài chính:

Báo cáo tài chính cuối năm: Từ 3.000.000 đến 10.000.000 VNĐ, tùy vào độ phức tạp của báo cáo.

Tư vấn kế toán và thuế:

Tư vấn theo giờ: Từ 500.000 đến 1.000.000 VNĐ/giờ.

Gói tư vấn hàng tháng: Từ 2.000.000 đến 5.000.000 VNĐ/tháng.

Dịch vụ kế toán đặc biệt cho các giao dịch xuất nhập khẩu:

Theo dõi và quản lý hồ sơ hải quan: Từ 3.000.000 đến 6.000.000 VNĐ/tháng.

Tính toán và báo cáo thuế đặc thù cho xuất nhập khẩu: Từ 2.000.000 đến 4.000.000 VNĐ.

Yếu tố ảnh hưởng đến giá dịch vụ:

Số lượng giao dịch: Càng nhiều giao dịch, giá dịch vụ càng cao do độ phức tạp và khối lượng công việc tăng lên.

Độ phức tạp của các giao dịch: Giao dịch quốc tế thường phức tạp hơn giao dịch nội địa do yêu cầu về tuân thủ các quy định quốc tế và hải quan.

Yêu cầu báo cáo: Các báo cáo phức tạp hơn hoặc yêu cầu nộp báo cáo thường xuyên sẽ tăng chi phí.

Để có được báo giá chính xác nhất, bạn nên liên hệ trực tiếp với các công ty kế toán và cung cấp thông tin chi tiết về nhu cầu và hoạt động kinh doanh của công ty bạn. Họ sẽ có thể tư vấn và đưa ra mức giá phù hợp dựa trên đặc thù và yêu cầu của doanh nghiệp bạn.

📌 Đối tượng chịu thuế xuất nhập khẩu

Thuế xuất nhập khẩu là loại thuế áp dụng đối với hàng hóa vượt qua biên giới quốc gia, bao gồm thuế nhập khẩu và thuế xuất khẩu.

1. Thuế nhập khẩu

🔹 Đối tượng chịu thuế:

Hàng hóa nhập khẩu: Mọi loại hàng hóa đưa từ nước ngoài vào nội địa để tiêu thụ hoặc sử dụng.
Người nhập khẩu: Cá nhân, tổ chức, doanh nghiệp thực hiện hoạt động nhập khẩu phải nộp thuế theo quy định.

2. Thuế xuất khẩu

🔹 Đối tượng chịu thuế:

Hàng hóa xuất khẩu: Nguyên liệu, sản phẩm, hàng hóa đưa ra khỏi lãnh thổ quốc gia.
Người xuất khẩu: Cá nhân, tổ chức, doanh nghiệp xuất khẩu hàng hóa có trách nhiệm nộp thuế xuất khẩu.

3. Các yếu tố ảnh hưởng đến mức thuế

Chính sách thương mại: Mỗi quốc gia áp dụng mức thuế khác nhau để bảo vệ sản xuất trong nước hoặc điều tiết nhập khẩu.
Hiệp định thương mại quốc tế: Hàng hóa từ các quốc gia có FTA, EVFTA, CPTPP… có thể được giảm thuế, miễn thuế hoặc áp dụng thuế suất ưu đãi.
Loại hàng hóa:
- Hàng thiết yếu: có thể được áp dụng thuế suất thấp hoặc miễn thuế.
- Hàng xa xỉ (rượu, bia, ô tô, thuốc lá…): thường chịu thuế cao hơn.

4. Vai trò của thuế xuất nhập khẩu

Điều tiết thương mại quốc tế, bảo vệ sản xuất trong nước.
Tăng thu ngân sách nhà nước.
Thực hiện cam kết quốc tế, thúc đẩy quan hệ thương mại đa phương và song phương.

📌 Công việc dịch vụ kế toán dành cho công ty xuất nhập khẩu

Hoạt động xuất nhập khẩu có đặc thù phức tạp hơn so với doanh nghiệp nội địa: khối lượng chứng từ lớn, liên quan đến thuế – hải quan – ngoại tệ. Vì vậy, dịch vụ kế toán cho công ty XNK thường bao gồm các nhóm công việc sau:

1. Theo dõi và quản lý giao dịch

Ghi chép chi tiết các nghiệp vụ mua – bán quốc tế.
Hạch toán các chi phí phát sinh: vận tải, bảo hiểm, lưu kho, phí hải quan.
Quản lý và lưu trữ bộ chứng từ: hợp đồng ngoại thương, invoice, packing list, bill of lading, C/O, C/Q…

2. Tính toán và báo cáo thuế

Tính và kê khai thuế nhập khẩu, thuế xuất khẩu, thuế GTGT hàng nhập khẩu.
Khai báo thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN) và thuế thu nhập cá nhân (TNCN).
Lập, nộp báo cáo thuế định kỳ hàng tháng/quý/năm.
Đảm bảo tuân thủ chính sách thuế Việt Nam và ưu đãi từ các hiệp định thương mại (FTA, EVFTA, CPTPP…).

3. Xử lý và báo cáo hải quan

Chuẩn bị, nộp tờ khai hải quan điện tử.
Làm thủ tục thông quan hàng hóa xuất – nhập khẩu.
Giải quyết các vấn đề phát sinh với cơ quan hải quan.
Cập nhật thay đổi trong luật hải quan và quy định xuất nhập khẩu.

4. Quản lý rủi ro và tuân thủ

Theo dõi biến động tỷ giá ngoại tệ, hạch toán và xử lý chênh lệch tỷ giá.
Phân tích rủi ro tài chính, rủi ro thuế và hải quan.
Đề xuất giải pháp tối ưu chi phí, giảm thiểu rủi ro vi phạm pháp luật.

5. Lập báo cáo tài chính

Chuẩn bị báo cáo định kỳ:
- Báo cáo kết quả kinh doanh (lãi/lỗ).
- Bảng cân đối kế toán.
- Báo cáo lưu chuyển tiền tệ.
- Thuyết minh báo cáo tài chính.
Phân tích hiệu quả kinh doanh theo từng thị trường, sản phẩm, khách hàng.

6. Tư vấn và hỗ trợ doanh nghiệp

Tư vấn tối ưu hóa quy trình kế toán – thuế cho hoạt động XNK.
Hỗ trợ lập kế hoạch tài chính, chiến lược mở rộng thị trường quốc tế.
Tư vấn chính sách hoàn thuế GTGT đối với hàng xuất khẩu.

7. Kiểm toán và đánh giá nội bộ

Rà soát, đánh giá hệ thống kiểm soát nội bộ.
Kiểm toán nội bộ định kỳ để phát hiện sai sót, gian lận.
Chuẩn bị sẵn sàng hồ sơ và hỗ trợ trong các cuộc kiểm toán độc lập, thanh tra thuế – hải quan.

Dịch Kế toán thuế trọn gói công ty xuất nhập khẩu; do Gia Minh thực hiện mong rằng đem đến lợi ích cho khách hàng.