NHẬN LÀM BÁO CÁO THUẾ HÀNG THÁNG TẠI SƠN LA

334
01/06/2022

Rate this post

NHẬN LÀM BÁO CÁO THUẾ HÀNG THÁNG TẠI SƠN LA

Nhận làm báo cáo thuế hàng tháng tại Sơn La, chúng tôi cam kết mang đến cho quý doanh nghiệp dịch vụ kế toán uy tín và hiệu quả. Với đội ngũ kế toán viên giàu kinh nghiệm, chúng tôi luôn đảm bảo rằng mọi báo cáo thuế đều được thực hiện chính xác và tuân thủ đầy đủ các quy định pháp luật hiện hành. Chúng tôi hiểu rõ tầm quan trọng của việc nộp thuế đúng hạn trong việc duy trì hoạt động kinh doanh bền vững. Sử dụng các phương pháp và công nghệ hiện đại, chúng tôi giúp quý doanh nghiệp tiết kiệm thời gian và giảm thiểu rủi ro liên quan đến thuế. Không chỉ dừng lại ở việc thực hiện, chúng tôi còn tư vấn để tối ưu hóa chi phí thuế cho quý doanh nghiệp. Hãy để chúng tôi đồng hành cùng quý khách trong việc đảm bảo sự phát triển ổn định và bền vững cho doanh nghiệp.

Hướng dẫn chi tiết cách làm báo cáo thuế hàng tháng tại Sơn La

Báo cáo thuế hàng tháng và các lưu ý pháp lý tại Sơn La.

Báo cáo thuế hàng tháng là một phần quan trọng trong nghĩa vụ tuân thủ pháp luật thuế của doanh nghiệp tại Sơn La, cũng như ở các địa phương khác trên toàn quốc. Để đảm bảo việc thực hiện báo cáo thuế đúng quy định, doanh nghiệp cần nắm rõ quy trình kê khai, nộp thuế và các lưu ý pháp lý quan trọng. Dưới đây là hướng dẫn chi tiết và các lưu ý pháp lý về báo cáo thuế hàng tháng tại Sơn La:

Các loại thuế cần báo cáo hàng tháng

Doanh nghiệp tại Sơn La có thể phải kê khai và nộp các loại thuế hàng tháng, bao gồm:

Thuế Giá trị gia tăng (GTGT): Áp dụng cho doanh nghiệp có doanh thu từ hoạt động bán hàng hóa, cung cấp dịch vụ. Doanh nghiệp có doanh thu từ 50 tỷ đồng trở lên trong năm trước phải kê khai thuế GTGT theo tháng; doanh nghiệp có doanh thu dưới 50 tỷ đồng có thể kê khai theo quý.

Thuế Thu nhập cá nhân (TNCN): Doanh nghiệp phải khấu trừ và nộp thuế TNCN từ tiền lương, tiền công và các khoản thu nhập khác của người lao động hàng tháng, nếu có phát sinh.

Thuế Tiêu thụ đặc biệt (TTĐB): Áp dụng nếu doanh nghiệp kinh doanh các mặt hàng hoặc dịch vụ chịu thuế TTĐB như rượu, bia, thuốc lá, xăng dầu, ô tô, vũ trường, karaoke, v.v.

Thuế Tài nguyên: Áp dụng nếu doanh nghiệp khai thác tài nguyên thiên nhiên.

Chuẩn bị hồ sơ và chứng từ

Tiết kiệm tối đa thời gian, chi phí, gửi ngay hồ sơ đến hộp thư: dvgiaminh@gmail.com

Hoặc nhấc máy lên, Gọi ngay cho chúng tôi: 0939 456 569 - 0936 146 055 (zalo).

Trước khi lập báo cáo thuế hàng tháng, doanh nghiệp cần chuẩn bị các hồ sơ và chứng từ cần thiết:

Hóa đơn bán hàng và cung cấp dịch vụ: Thu thập đầy đủ các hóa đơn bán ra trong tháng, bao gồm hóa đơn GTGT, hóa đơn bán hàng, v.v.

Hóa đơn mua hàng: Thu thập các hóa đơn mua hàng hóa, dịch vụ đầu vào có liên quan trong tháng.

Bảng lương và chứng từ khấu trừ thuế TNCN: Tổng hợp bảng lương và các chứng từ khấu trừ thuế TNCN từ thu nhập của người lao động.

Các chứng từ khác: Bao gồm các chứng từ liên quan đến hoạt động nhập khẩu, xuất khẩu (nếu có), và các giấy tờ liên quan khác.

Sử dụng phần mềm hỗ trợ kê khai thuế (HTKK)

Tải và cài đặt phần mềm HTKK: Truy cập trang web của Tổng cục Thuế (thuedientu.gdt.gov.vn) để tải và cài đặt phần mềm HTKK.

Cập nhật phiên bản mới nhất: Đảm bảo phần mềm HTKK được cập nhật phiên bản mới nhất để sử dụng các biểu mẫu tờ khai và tính năng mới nhất.

Lập tờ khai thuế hàng tháng

Lập tờ khai thuế GTGT

Mở phần mềm HTKK và chọn chức năng lập tờ khai thuế GTGT:

Chọn “Tờ khai thuế giá trị gia tăng (Mẫu 01/GTGT)” nếu doanh nghiệp áp dụng phương pháp khấu trừ.

Chọn “Tờ khai thuế giá trị gia tăng (Mẫu 03/GTGT)” nếu doanh nghiệp áp dụng phương pháp trực tiếp.

Điền thông tin chung: Nhập các thông tin cơ bản của doanh nghiệp như mã số thuế, tên doanh nghiệp, kỳ tính thuế (tháng), và các thông tin khác.

Nhập số liệu kê khai: Nhập các thông tin về doanh thu bán hàng, dịch vụ chịu thuế GTGT, thuế suất áp dụng, thuế GTGT đầu vào được khấu trừ, và số thuế GTGT phải nộp.

Kiểm tra lại tờ khai: Sau khi nhập xong dữ liệu, kiểm tra lại tất cả các thông tin đã nhập để đảm bảo tính chính xác và đầy đủ.

Kết xuất tờ khai: Lưu và kết xuất tờ khai thành file XML để nộp qua mạng.

Lập tờ khai thuế TNCN

Chọn chức năng lập tờ khai thuế TNCN trên phần mềm HTKK:

Chọn “Tờ khai thuế thu nhập cá nhân (Mẫu 05/KK-TNCN)” nếu doanh nghiệp phải kê khai thuế TNCN hàng tháng.

Điền thông tin và số liệu: Nhập các thông tin về tổng thu nhập chịu thuế, các khoản giảm trừ, và số thuế TNCN đã khấu trừ từ thu nhập của nhân viên.

Kiểm tra và lưu tờ khai: Sau khi điền xong thông tin, kiểm tra lại và lưu tờ khai, kết xuất file XML.

Lập tờ khai thuế TTĐB (nếu có)

Chọn chức năng lập tờ khai thuế TTĐB: Chọn “Tờ khai thuế tiêu thụ đặc biệt (Mẫu 01/TTĐB)” trên phần mềm HTKK.

Nhập số liệu: Nhập các thông tin về số lượng hàng hóa, dịch vụ chịu thuế TTĐB, giá tính thuế, thuế suất, và số thuế phải nộp.

Kiểm tra và kết xuất tờ khai: Kiểm tra lại số liệu đã nhập và kết xuất tờ khai thành file XML để nộp qua mạng.

Nộp tờ khai thuế qua mạng

Truy cập Cổng thông tin điện tử của Tổng cục Thuế: Đăng nhập vào hệ thống thuế điện tử qua trang web thuedientu.gdt.gov.vn bằng tài khoản đã đăng ký.

Nộp tờ khai:

Chọn chức năng “Nộp tờ khai” trên giao diện chính.

Tải lên file XML của tờ khai thuế đã kết xuất từ phần mềm HTKK.

Ký điện tử và gửi tờ khai: Sử dụng chữ ký số (USB Token) để ký điện tử và gửi tờ khai.

Kiểm tra xác nhận: Kiểm tra thông báo xác nhận của hệ thống để đảm bảo tờ khai đã được nộp thành công.

Nộp tiền thuế qua mạng

Tạo giấy nộp tiền vào ngân sách nhà nước (Mẫu C1-02/NS):

Sử dụng phần mềm HTKK hoặc hệ thống thuế điện tử để lập Giấy nộp tiền.

Điền các thông tin cần thiết như mã số thuế, kỳ tính thuế, số tiền thuế phải nộp, v.v.

Thực hiện nộp tiền: Nộp tiền thuế qua ngân hàng hoặc qua các kênh nộp thuế điện tử được liên kết với cơ quan thuế.

Kiểm tra giao dịch nộp thuế: Sau khi nộp tiền, kiểm tra lại giao dịch để đảm bảo tiền thuế đã được nộp thành công.

Lưu trữ hồ sơ và chứng từ

Lưu trữ tờ khai và chứng từ nộp thuế: Sau khi nộp tờ khai và tiền thuế, lưu trữ các tờ khai thuế đã nộp, giấy nộp tiền, hóa đơn, chứng từ, và tài liệu liên quan khác trong thời gian tối thiểu 10 năm theo quy định pháp luật.

Lưu ý pháp lý quan trọng

Tuân thủ thời hạn nộp tờ khai và nộp thuế

Thời hạn nộp tờ khai: Tờ khai thuế hàng tháng phải được nộp chậm nhất vào ngày 20 của tháng tiếp theo.

Thời hạn nộp tiền thuế: Tiền thuế phải nộp cùng với thời hạn nộp tờ khai, tức là chậm nhất vào ngày 20 của tháng tiếp theo.

Hậu quả của việc không tuân thủ

Phạt chậm nộp tờ khai: Nếu doanh nghiệp không nộp tờ khai thuế đúng hạn, có thể bị xử phạt từ 2.000.000 đồng đến 25.000.000 đồng, tùy thuộc vào thời gian chậm nộp và mức độ vi phạm.

Phạt chậm nộp tiền thuế: Nếu doanh nghiệp không nộp tiền thuế đúng hạn, sẽ bị phạt chậm nộp với mức lãi suất 0,03%/ngày trên số tiền thuế chậm nộp.

Kiểm tra, thanh tra thuế: Cơ quan thuế có thể tiến hành kiểm tra, thanh tra nếu phát hiện các dấu hiệu vi phạm hoặc sai sót trong việc kê khai và nộp thuế.

Cập nhật chính sách thuế

Theo dõi các thay đổi pháp luật: Doanh nghiệp cần thường xuyên cập nhật các quy định mới nhất từ cơ quan thuế để đảm bảo tuân thủ đúng quy định.

Sử dụng dịch vụ tư vấn thuế: Nếu cần thiết, doanh nghiệp có thể sử dụng dịch vụ tư vấn thuế từ các chuyên gia hoặc công ty dịch vụ kế toán để hỗ trợ việc kê khai và nộp thuế đúng hạn và đầy đủ.

Kiểm tra và đối chiếu định kỳ

Kiểm tra lại số liệu kế toán: Thực hiện kiểm tra và đối chiếu số liệu kế toán định kỳ để phát hiện và điều chỉnh kịp thời các sai sót, đảm bảo tính chính xác của báo cáo thuế.

Bằng cách tuân thủ các bước và lưu ý pháp lý nêu trên, doanh nghiệp tại Sơn La sẽ đảm bảo việc nộp báo cáo thuế hàng tháng đúng quy định và tránh được các rủi ro pháp lý không đáng có.

Nhận làm dịch vụ báo cáo thuế sổ sách kế toán hàng tháng tại Sơn La

Quy trình kiểm tra báo cáo thuế hàng tháng tại Sơn La.

Quy trình kiểm tra báo cáo thuế hàng tháng tại Sơn La, cũng như các địa phương khác, thường được thực hiện để đảm bảo tính chính xác và tuân thủ pháp luật về thuế của doanh nghiệp. Cơ quan thuế có thể thực hiện việc kiểm tra qua nhiều hình thức, bao gồm kiểm tra trực tiếp tại doanh nghiệp hoặc kiểm tra thông qua hồ sơ kê khai thuế. Dưới đây là quy trình kiểm tra báo cáo thuế hàng tháng và cách chuẩn bị để đáp ứng yêu cầu của cơ quan thuế:

Chuẩn bị hồ sơ, tài liệu

Trước khi cơ quan thuế tiến hành kiểm tra, doanh nghiệp cần chuẩn bị đầy đủ các tài liệu liên quan đến việc kê khai thuế hàng tháng. Các tài liệu cần chuẩn bị bao gồm:

Tờ khai thuế GTGT, Tờ khai thuế TNCN, Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn đã nộp qua cổng thông tin điện tử.

Hóa đơn bán hàng, hóa đơn mua hàng: Tất cả các hóa đơn liên quan đến giao dịch trong kỳ tính thuế, bao gồm cả hóa đơn đầu vào và đầu ra.

Chứng từ thanh toán: Đối với các hóa đơn có giá trị trên 20 triệu đồng, cần có chứng từ thanh toán không dùng tiền mặt.

Sổ sách kế toán: Sổ kế toán doanh thu, chi phí, sổ quỹ, sổ tiền gửi ngân hàng để phục vụ cho quá trình đối chiếu.

Bảng lương và chứng từ liên quan đến thuế TNCN: Nếu doanh nghiệp có trả thu nhập cho người lao động.

➤ Lưu ý: Đảm bảo các hồ sơ, chứng từ được lưu trữ và sắp xếp một cách hợp lý, dễ truy cập khi cần thiết.

Tự rà soát nội bộ trước khi kiểm tra

Trước khi cơ quan thuế đến kiểm tra hoặc kiểm tra qua hồ sơ, doanh nghiệp nên tự rà soát các báo cáo thuế đã nộp. Các bước tự kiểm tra bao gồm:

Đối chiếu số liệu: So sánh số liệu trong tờ khai thuế GTGT, TNCN với số liệu trong sổ kế toán và các hóa đơn thực tế. Đảm bảo rằng không có sự chênh lệch lớn giữa các con số này.

Kiểm tra hóa đơn: Xem xét tất cả các hóa đơn để đảm bảo chúng đều hợp lệ, có đầy đủ các thông tin cần thiết như mã số thuế, địa chỉ, số tiền, thuế suất, và ngày phát hành.

Kiểm tra chứng từ thanh toán: Đối với hóa đơn có giá trị lớn hơn 20 triệu đồng, kiểm tra lại chứng từ thanh toán qua ngân hàng để đảm bảo rằng doanh nghiệp tuân thủ quy định về thanh toán không dùng tiền mặt.

➤ Lưu ý: Việc tự rà soát trước giúp phát hiện các sai sót sớm và có thể điều chỉnh trước khi cơ quan thuế tiến hành kiểm tra.

Hình thức kiểm tra của cơ quan thuế

Cơ quan thuế tại Sơn La có thể thực hiện kiểm tra báo cáo thuế hàng tháng dưới các hình thức sau:

Kiểm tra tại trụ sở cơ quan thuế (kiểm tra qua hồ sơ)

Đối tượng: Áp dụng với các doanh nghiệp không có dấu hiệu nghi ngờ về kê khai thuế.

Quy trình:

Cơ quan thuế sẽ xem xét hồ sơ khai thuế mà doanh nghiệp đã nộp qua Cổng thông tin điện tử của Tổng cục Thuế.

Nếu phát hiện sai sót nhỏ, cơ quan thuế sẽ thông báo để doanh nghiệp điều chỉnh tờ khai bổ sung.

Nếu phát hiện có dấu hiệu gian lận, cơ quan thuế có thể yêu cầu kiểm tra trực tiếp tại trụ sở doanh nghiệp.

Kiểm tra tại trụ sở doanh nghiệp

Đối tượng: Doanh nghiệp có dấu hiệu sai phạm về thuế, hoặc thuộc diện kiểm tra định kỳ, đột xuất.

Quy trình:

Cơ quan thuế sẽ gửi thông báo kiểm tra đến doanh nghiệp trước 7-10 ngày làm việc.

Khi đến kiểm tra, cơ quan thuế sẽ yêu cầu doanh nghiệp cung cấp các tài liệu, sổ sách kế toán, hóa đơn, chứng từ để đối chiếu với các tờ khai thuế đã nộp.

Cơ quan thuế sẽ kiểm tra tính hợp lệ, hợp lý của hóa đơn và chứng từ thanh toán, đối chiếu với số liệu kê khai trong tờ khai thuế GTGT, TNCN, và các loại thuế khác.

➤ Lưu ý: Doanh nghiệp cần chuẩn bị kỹ các tài liệu để tránh trường hợp cơ quan thuế yêu cầu bổ sung nhiều lần.

Quy trình khi phát hiện sai sót

Nếu trong quá trình kiểm tra, cơ quan thuế hoặc doanh nghiệp phát hiện ra sai sót, sẽ có quy trình xử lý như sau:

Sai sót nhỏ: Doanh nghiệp có thể tự điều chỉnh tờ khai bổ sung và nộp qua Cổng thông tin điện tử.

Sai sót lớn: Cơ quan thuế có thể yêu cầu doanh nghiệp nộp bổ sung số tiền thuế chênh lệch. Nếu có sai phạm nghiêm trọng, doanh nghiệp có thể bị phạt theo quy định.

Các bước điều chỉnh sai sót bao gồm:

Lập tờ khai bổ sung (mẫu 01/KHBS) và nộp cho cơ quan thuế.

Nộp bổ sung số tiền thuế còn thiếu (nếu có) và tiền phạt chậm nộp (0,03%/ngày trên số tiền thuế chậm nộp).

Đối với các khoản thuế thừa, doanh nghiệp có thể yêu cầu hoàn thuế hoặc bù trừ vào kỳ sau.

➤ Lưu ý: Khi phát hiện sai sót, doanh nghiệp cần khắc phục sớm để tránh bị phạt.

Nộp bổ sung và hoàn thiện hồ sơ sau kiểm tra

Sau khi cơ quan thuế kết thúc kiểm tra:

Nếu không có vấn đề gì nghiêm trọng, cơ quan thuế sẽ ra kết luận và doanh nghiệp không cần phải làm thêm gì.

Nếu có yêu cầu nộp bổ sung thuế hoặc điều chỉnh hồ sơ, doanh nghiệp phải thực hiện trong thời hạn quy định.

➤ Lưu ý: Tuân thủ đầy đủ các yêu cầu của cơ quan thuế để tránh các rủi ro pháp lý sau này.

Phạt vi phạm khi có sai sót trong báo cáo thuế

Nếu phát hiện sai phạm, doanh nghiệp có thể bị phạt tùy theo mức độ sai sót, bao gồm:

Phạt nộp chậm tờ khai thuế: Từ 400.000 – 25.000.000 đồng tùy vào số ngày chậm nộp.

Phạt khai sai: Doanh nghiệp có thể bị phạt từ 20% số tiền thuế khai sai và nộp bổ sung số thuế thiếu.

Phạt chậm nộp tiền thuế: Mức phạt là 0,03%/ngày tính trên số tiền thuế chậm nộp.

Giá dịch vụ báo cáo thuế hàng tháng giá rẻ tại Sơn La — Nhận làm báo cáo thuế hàng tháng giá rẻ tại Sơn La

Cách tính thuế tiêu thụ đặc biệt trong báo cáo thuế hàng tháng tại Sơn La.

Thuế tiêu thụ đặc biệt (TTĐB) là loại thuế gián thu áp dụng cho một số hàng hóa và dịch vụ đặc biệt mà Nhà nước không khuyến khích tiêu dùng. Đối với các doanh nghiệp tại Sơn La, việc tính thuế tiêu thụ đặc biệt trong báo cáo thuế hàng tháng tuân theo quy định của Luật Thuế tiêu thụ đặc biệt và các văn bản hướng dẫn thi hành. Dưới đây là cách tính thuế tiêu thụ đặc biệt và hướng dẫn lập báo cáo thuế hàng tháng.

Đối tượng chịu thuế tiêu thụ đặc biệt

Một số hàng hóa và dịch vụ phải chịu thuế TTĐB, bao gồm:

Hàng hóa: Rượu, bia, thuốc lá, ô tô dưới 24 chỗ ngồi, xăng, dầu, điều hòa nhiệt độ, xe máy có dung tích lớn…

Dịch vụ: Kinh doanh vũ trường, karaoke, casino, trò chơi điện tử có thưởng, massage, dịch vụ golf, vé máy bay hạng thương gia.

➤ Lưu ý: Doanh nghiệp cần xác định chính xác sản phẩm hoặc dịch vụ của mình có thuộc đối tượng chịu thuế TTĐB không, và thuế suất cụ thể áp dụng cho từng loại hàng hóa, dịch vụ.

Cách tính thuế tiêu thụ đặc biệt

Thuế TTĐB được tính dựa trên giá tính thuế và thuế suất của từng loại hàng hóa, dịch vụ. Công thức tính thuế như sau:

Thuế TTĐB phải nộp=Giá tính thuế TTĐB×Thuế suất TTĐB

Giá tính thuế tiêu thụ đặc biệt

Đối với hàng hóa sản xuất trong nước:

Giá tính thuế TTĐB = Giá bán chưa có thuế GTGT.

Đối với hàng hóa nhập khẩu:

Giá tính thuế TTĐB = Giá tính thuế nhập khẩu + Thuế nhập khẩu (nếu có).

Đối với dịch vụ:

Giá tính thuế TTĐB = Doanh thu chưa có thuế GTGT.

Thuế suất thuế tiêu thụ đặc biệt

Thuế suất TTĐB khác nhau đối với từng loại hàng hóa, dịch vụ. Dưới đây là một số thuế suất tiêu biểu:

Rượu dưới 20 độ: 35%.

Rượu từ 20 độ trở lên: 65%.

Bia: 65%.

Thuốc lá: 75%.

Ô tô dưới 9 chỗ: 40% – 150%, tùy theo dung tích xi lanh.

Xăng: 10%.

Dịch vụ vũ trường, massage, karaoke: 30%.

Dịch vụ kinh doanh casino: 35%.

Ví dụ cách tính thuế TTĐB

Tính thuế TTĐB cho hàng hóa sản xuất trong nước (bia)

Giá bán chưa có thuế GTGT của một thùng bia là 100.000 đồng.

Thuế suất TTĐB đối với bia là 65%.

Thuế TTĐB phải nộp=100.000×65%=65.000 đồng

Tính thuế TTĐB cho dịch vụ (karaoke)

Doanh thu chưa có thuế GTGT của một phòng karaoke là 2.000.000 đồng.

Thuế suất TTĐB đối với dịch vụ karaoke là 30%.

Thuế TTĐB phải nộp=2.000.000×30%=600.000 đồng

Kê khai và nộp thuế tiêu thụ đặc biệt

Để lập báo cáo thuế TTĐB hàng tháng, doanh nghiệp cần thực hiện các bước sau:

Sử dụng phần mềm HTKK

Bước 1: Mở phần mềm HTKK (Hỗ trợ kê khai) và đăng nhập bằng mã số thuế của doanh nghiệp.

Bước 2: Trong giao diện chính của phần mềm, chọn Tờ khai thuế tiêu thụ đặc biệt.

Bước 3: Chọn mẫu 01/TTĐB và nhập kỳ tính thuế (tháng hoặc quý).

Bước 4: Nhập thông tin về doanh thu, giá tính thuế, và thuế suất của từng loại hàng hóa, dịch vụ chịu thuế TTĐB.

Bước 5: Phần mềm sẽ tự động tính toán số thuế TTĐB phải nộp dựa trên các thông tin đã nhập.

Bước 6: Sau khi kiểm tra và đảm bảo số liệu chính xác, chọn Ghi để lưu tờ khai và Kết xuất XML để nộp qua mạng.

Nộp tờ khai qua Cổng thông tin điện tử của Tổng cục Thuế

Bước 1: Truy cập Cổng thông tin điện tử của Tổng cục Thuế tại https://thuedientu.gdt.gov.vn.

Bước 2: Đăng nhập bằng mã số thuế và mật khẩu.

Bước 3: Chọn Nộp tờ khai và tải lên tệp XML đã kết xuất từ phần mềm HTKK.

Bước 4: Sử dụng chữ ký số để ký và nộp tờ khai.

Nộp thuế tiêu thụ đặc biệt

Sau khi nộp tờ khai, doanh nghiệp phải nộp số thuế TTĐB đã kê khai. Số thuế này có thể được nộp qua dịch vụ nộp thuế điện tử hoặc ngân hàng.

Thời hạn nộp thuế: Trước ngày 20 của tháng sau.

Lưu ý về hoàn thuế tiêu thụ đặc biệt

Trong một số trường hợp, nếu doanh nghiệp nộp thừa thuế TTĐB hoặc có hàng hóa bị trả lại, doanh nghiệp có thể yêu cầu hoàn thuế hoặc khấu trừ vào kỳ tính thuế tiếp theo.

Thời hạn nộp tờ khai và thuế TTĐB

Thời hạn nộp tờ khai: Trước ngày 20 của tháng sau.

Thời hạn nộp thuế: Trước ngày 20 của tháng sau.

➤ Lưu ý: Nếu doanh nghiệp nộp chậm tờ khai hoặc tiền thuế TTĐB, sẽ bị phạt chậm nộp theo quy định của Luật Quản lý thuế. Mức phạt chậm nộp là 0,03%/ngày tính trên số tiền thuế chậm nộp.

Dịch vụ kế toán thuế hàng tháng tháng cho doanh nghiệp tại Sơn La

Hướng dẫn sử dụng phần mềm khai báo thuế hàng tháng tại Sơn La.

Sử dụng phần mềm hỗ trợ kê khai thuế (HTKK) là một phương pháp phổ biến và thuận tiện cho doanh nghiệp tại Sơn La để thực hiện kê khai và nộp thuế hàng tháng. Dưới đây là hướng dẫn chi tiết cách sử dụng phần mềm HTKK để khai báo thuế hàng tháng.

Cài đặt phần mềm HTKK

Tải phần mềm HTKK

Truy cập trang web của Tổng cục Thuế: Mở trình duyệt web và truy cập vào trang thuedientu.gdt.gov.vn.

Tìm và tải phần mềm HTKK: Trong mục “Hỗ trợ khai thuế điện tử”, chọn “Phần mềm HTKK”. Tải về phiên bản mới nhất của phần mềm.

Cài đặt phần mềm HTKK

Chạy file cài đặt: Mở file cài đặt HTKK vừa tải về và thực hiện theo các hướng dẫn trên màn hình để cài đặt phần mềm vào máy tính.

Cài đặt thành công: Sau khi cài đặt xong, biểu tượng HTKK sẽ xuất hiện trên màn hình desktop hoặc trong menu Start.

Đăng nhập và cấu hình ban đầu

Mở phần mềm HTKK: Nhấp đúp chuột vào biểu tượng HTKK để mở phần mềm.

Đăng nhập lần đầu: Với lần đăng nhập đầu tiên, phần mềm sẽ yêu cầu nhập mã số thuế và một số thông tin cơ bản khác của doanh nghiệp. Điền đầy đủ thông tin và nhấn “Đồng ý”.

Cập nhật thông tin doanh nghiệp: Đảm bảo tất cả các thông tin về doanh nghiệp như mã số thuế, tên doanh nghiệp, địa chỉ, điện thoại, email được nhập chính xác trong phần “Thông tin doanh nghiệp”.

Lập tờ khai thuế hàng tháng

Lập tờ khai thuế giá trị gia tăng (GTGT)

Chọn tờ khai thuế GTGT:

Tại giao diện chính của phần mềm, chọn menu “Thuế GTGT” và chọn “Tờ khai thuế GTGT (01/GTGT)” nếu doanh nghiệp áp dụng phương pháp khấu trừ.

Nếu doanh nghiệp áp dụng phương pháp trực tiếp, chọn “Tờ khai thuế GTGT (03/GTGT)”.

Chọn kỳ tính thuế:

Chọn tháng và năm cần khai báo.

Nhập dữ liệu:

Điền thông tin về doanh thu bán hàng hóa, dịch vụ chịu thuế GTGT, thuế suất áp dụng, thuế GTGT đầu vào được khấu trừ, và số thuế GTGT phải nộp.

Kiểm tra lại dữ liệu:

Sau khi nhập xong dữ liệu, nhấn “Ghi” để lưu tờ khai và kiểm tra lại các thông tin để đảm bảo tính chính xác.

Kết xuất tờ khai:

Nhấn “Kết xuất XML” để lưu tờ khai thành file XML trên máy tính.

Lập tờ khai thuế thu nhập cá nhân (TNCN)

Chọn tờ khai thuế TNCN:

Tại giao diện chính, chọn menu “Thuế TNCN” và chọn “Tờ khai thuế TNCN (05/KK-TNCN)”.

Chọn kỳ tính thuế:

Chọn tháng và năm cần khai báo.

Nhập dữ liệu:

Điền thông tin về tổng thu nhập chịu thuế, các khoản giảm trừ, số thuế TNCN đã khấu trừ từ thu nhập của nhân viên, và số thuế phải nộp.

Kiểm tra lại dữ liệu:

Nhấn “Ghi” để lưu tờ khai và kiểm tra lại các thông tin để đảm bảo tính chính xác.

Kết xuất tờ khai:

Nhấn “Kết xuất XML” để lưu tờ khai thành file XML trên máy tính.

Lập tờ khai thuế tiêu thụ đặc biệt (TTĐB) (nếu có)

Chọn tờ khai thuế TTĐB:

Tại giao diện chính, chọn menu “Thuế TTĐB” và chọn “Tờ khai thuế TTĐB (01/TTĐB)”.

Chọn kỳ tính thuế:

Chọn tháng và năm cần khai báo.

Nhập dữ liệu:

Điền thông tin về số lượng hàng hóa, dịch vụ chịu thuế TTĐB, giá tính thuế, thuế suất, và số thuế phải nộp.

Kiểm tra lại dữ liệu:

Nhấn “Ghi” để lưu tờ khai và kiểm tra lại các thông tin để đảm bảo tính chính xác.

Kết xuất tờ khai:

Nhấn “Kết xuất XML” để lưu tờ khai thành file XML trên máy tính.

Nộp tờ khai thuế qua mạng

Truy cập Cổng thông tin điện tử của Tổng cục Thuế:

Mở trình duyệt web và truy cập vào trang thuedientu.gdt.gov.vn.

Đăng nhập:

Đăng nhập vào hệ thống thuế điện tử bằng tài khoản thuế điện tử của doanh nghiệp. Tài khoản này đã được đăng ký với cơ quan thuế.

Nộp tờ khai:

Sau khi đăng nhập, chọn mục “Kê khai trực tuyến” -> “Nộp tờ khai”.

Chọn “Nộp tờ khai XML”, sau đó tải lên file XML của tờ khai thuế đã kết xuất từ phần mềm HTKK.

Ký điện tử và gửi tờ khai:

Sử dụng chữ ký số (USB Token) để ký điện tử tờ khai.

Nhấn nút “Gửi tờ khai” để nộp tờ khai cho cơ quan thuế.

Kiểm tra xác nhận:

Sau khi nộp tờ khai, kiểm tra thông báo xác nhận của hệ thống để đảm bảo tờ khai đã được nộp thành công.

Nộp tiền thuế qua mạng

Tạo giấy nộp tiền vào ngân sách nhà nước (Mẫu C1-02/NS):

Truy cập vào phần “Nộp thuế” trên trang thuedientu.gdt.gov.vn.

Điền đầy đủ thông tin cần thiết như mã số thuế, kỳ tính thuế, số tiền thuế phải nộp, mã chương, mã tiểu mục, v.v.

Thực hiện nộp tiền:

Chọn ngân hàng mà doanh nghiệp muốn sử dụng để nộp tiền thuế.

Thực hiện nộp tiền thuế qua dịch vụ nộp thuế điện tử của ngân hàng.

Kiểm tra giao dịch nộp thuế:

Sau khi nộp tiền, doanh nghiệp cần kiểm tra lại giao dịch để đảm bảo tiền thuế đã được nộp vào ngân sách nhà nước thành công.

Lưu trữ hồ sơ và chứng từ

Lưu trữ tờ khai và chứng từ nộp thuế:

Sau khi nộp tờ khai và tiền thuế, lưu trữ các tờ khai thuế đã nộp, giấy nộp tiền, hóa đơn, chứng từ, và tài liệu liên quan khác trong thời gian tối thiểu 10 năm theo quy định pháp luật.

Lưu ý quan trọng khi sử dụng phần mềm HTKK

Cập nhật phần mềm: Đảm bảo phần mềm HTKK luôn được cập nhật phiên bản mới nhất để sử dụng các biểu mẫu và tính năng mới nhất.

Kiểm tra và đối chiếu số liệu: Thực hiện kiểm tra, đối chiếu số liệu kế toán và các tờ khai đã nộp định kỳ để phát hiện và điều chỉnh kịp thời các sai sót.

Tuân thủ thời hạn nộp tờ khai và nộp thuế: Nộp tờ khai và tiền thuế đúng thời hạn để tránh bị xử phạt vi phạm hành chính.

Sử dụng phần mềm HTKK để khai báo thuế hàng tháng không chỉ giúp doanh nghiệp tại Sơn La tuân thủ pháp luật mà còn tiết kiệm thời gian và giảm thiểu rủi ro liên quan đến sai sót trong kê khai thuế.

Dịch vụ làm báo cáo thuế hàng tháng tại Sơn La

Các bước cần thiết để hoàn tất báo cáo thuế hàng tháng tại Sơn La.

Để hoàn tất báo cáo thuế hàng tháng tại Sơn La một cách chính xác và đúng hạn, doanh nghiệp cần tuân thủ các bước dưới đây. Các bước này bao gồm chuẩn bị hồ sơ, lập báo cáo thuế, nộp tờ khai qua mạng và thực hiện thanh toán các khoản thuế phát sinh.

Chuẩn bị chứng từ, hồ sơ

Trước khi lập báo cáo thuế, doanh nghiệp cần chuẩn bị và thu thập đầy đủ các chứng từ sau:

Hóa đơn bán hàng: Tất cả hóa đơn đã phát hành trong tháng.

Hóa đơn mua hàng: Hóa đơn GTGT đầu vào phục vụ cho hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp.

Chứng từ thanh toán: Bao gồm các giao dịch thanh toán qua ngân hàng (đối với hóa đơn có giá trị trên 20 triệu đồng).

Sổ sách kế toán: Sổ cái doanh thu, chi phí, và các tài liệu kế toán liên quan.

Bảng lương: Các chứng từ và bảng lương của người lao động trong doanh nghiệp, phục vụ kê khai thuế thu nhập cá nhân (TNCN).

➤ Lưu ý: Kiểm tra kỹ tất cả chứng từ để đảm bảo rằng hóa đơn hợp lệ và có đầy đủ thông tin cần thiết.

Lập tờ khai thuế giá trị gia tăng (GTGT)

Phương pháp kê khai:

Phương pháp khấu trừ (nếu doanh nghiệp có tổng doanh thu trên 1 tỷ đồng/năm) hoặc phương pháp trực tiếp (nếu doanh nghiệp có doanh thu dưới 1 tỷ đồng hoặc kinh doanh ngành đặc thù).

Mẫu tờ khai:

Mẫu 01/GTGT (phương pháp khấu trừ) hoặc 03/GTGT (phương pháp trực tiếp).

Sử dụng phần mềm HTKK:

Đăng nhập vào phần mềm HTKK, chọn mục Kê khai thuế GTGT, nhập số liệu về doanh thu, thuế đầu ra và đầu vào.

Thời hạn nộp: Trước ngày 20 của tháng sau.

Lập tờ khai thuế thu nhập cá nhân (TNCN)

Đối tượng áp dụng: Doanh nghiệp có trả thu nhập cho người lao động trong tháng.

Mẫu tờ khai: Mẫu 02/KK-TNCN để kê khai thuế thu nhập cá nhân của người lao động.

Cách thực hiện:

Nhập thông tin về thu nhập chịu thuế, các khoản giảm trừ gia cảnh, và tính toán số thuế TNCN phải nộp.

Thời hạn nộp: Trước ngày 20 của tháng sau.

Lập báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn

Mẫu tờ khai: Mẫu BC26/AC để lập báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn.

Cách thực hiện:

Nhập thông tin về số lượng hóa đơn đã phát hành, sử dụng, và hóa đơn bị hủy (nếu có).

Thời hạn nộp: Trước ngày 20 của tháng sau.

Lập báo cáo và nộp các loại thuế khác (nếu có)

Thuế tiêu thụ đặc biệt (nếu doanh nghiệp sản xuất, kinh doanh hàng hóa chịu thuế TTĐB): Kê khai theo mẫu 01/TTĐB.

Thuế tài nguyên (nếu doanh nghiệp khai thác tài nguyên thiên nhiên): Kê khai theo mẫu 01/TAIN.

Thuế nhà thầu (nếu doanh nghiệp ký hợp đồng với nhà thầu nước ngoài): Kê khai theo mẫu 01/NTNN.

➤ Lưu ý: Cần kiểm tra kỹ các loại thuế khác mà doanh nghiệp có thể phải nộp, tùy thuộc vào ngành nghề kinh doanh.

Nộp tờ khai qua Cổng thông tin điện tử của Tổng cục Thuế

Sau khi lập xong các tờ khai thuế qua phần mềm HTKK, doanh nghiệp cần nộp tờ khai qua mạng theo các bước sau:

Bước 1: Truy cập Cổng thông tin điện tử của Tổng cục Thuế tại https://thuedientu.gdt.gov.vn.

Bước 2: Đăng nhập bằng mã số thuế và mật khẩu của doanh nghiệp.

Bước 3: Chọn mục Nộp tờ khai và tải lên các tệp XML đã kết xuất từ phần mềm HTKK.

Bước 4: Ký tờ khai bằng chữ ký số và hoàn tất việc nộp tờ khai.

Nộp tiền thuế phát sinh

Sau khi nộp tờ khai, doanh nghiệp phải nộp số tiền thuế phát sinh (nếu có) vào ngân sách nhà nước. Việc nộp thuế có thể thực hiện qua dịch vụ nộp thuế điện tử hoặc tại các ngân hàng được ủy quyền.

Thời hạn nộp thuế:

Thuế GTGT, TNCN và các loại thuế khác: Trước ngày 20 của tháng sau.

Bảo hiểm xã hội (BHXH), bảo hiểm y tế (BHYT), bảo hiểm thất nghiệp (BHTN): Trước ngày 30 của tháng sau.

Lưu trữ và quản lý hồ sơ thuế

Sau khi hoàn tất nộp tờ khai và tiền thuế, doanh nghiệp cần lưu trữ các chứng từ, hóa đơn và biên lai thuế để đối chiếu khi cần thiết.

Tất cả các tài liệu liên quan đến thuế cần được lưu trữ tối thiểu 10 năm để phục vụ cho công tác kiểm tra, thanh tra của cơ quan thuế.

Kiểm tra lại các bước để đảm bảo không có sai sót

Trước khi nộp tờ khai và tiền thuế, hãy kiểm tra lại toàn bộ quá trình lập báo cáo thuế để đảm bảo rằng không có sai sót hoặc thiếu sót.

Nếu phát hiện sai sót sau khi đã nộp tờ khai, doanh nghiệp có thể lập tờ khai bổ sung và nộp bổ sung qua cổng thông tin điện tử.

Theo dõi tình trạng xử lý của cơ quan thuế

Sau khi nộp tờ khai và tiền thuế, doanh nghiệp có thể theo dõi trạng thái xử lý của cơ quan thuế trên Cổng thông tin điện tử để đảm bảo rằng tờ khai đã được chấp nhận và không có vấn đề phát sinh.

Nhận làm báo cáo thuế hàng tháng tại Sơn La, chúng tôi luôn nỗ lực mang đến sự hài lòng tối đa cho quý khách hàng. Với phương châm “Uy tín – Chuyên nghiệp – Tận tâm”, chúng tôi tự tin rằng sẽ giúp quý doanh nghiệp giải quyết mọi vấn đề liên quan đến thuế một cách hiệu quả nhất. Hãy để chúng tôi chia sẻ gánh nặng thủ tục thuế, giúp quý doanh nghiệp tập trung vào các hoạt động kinh doanh cốt lõi và phát triển bền vững. Chúng tôi luôn sẵn sàng lắng nghe và đáp ứng mọi yêu cầu của quý vị với tinh thần trách nhiệm cao nhất. Sự thành công của quý doanh nghiệp chính là động lực để chúng tôi không ngừng cải thiện và hoàn thiện dịch vụ của mình. Hãy lựa chọn chúng tôi, để nhận thấy sự khác biệt và giá trị mà chúng tôi mang lại cho doanh nghiệp của bạn.