Kê khai thuế công ty mới tại Ninh Bình – Hướng dẫn chi tiết từ A-Z
Kê khai thuế công ty mới tại Ninh Bình là bước quan trọng giúp doanh nghiệp mới thành lập hoạt động hợp pháp, tránh rủi ro bị phạt do nộp thuế sai hoặc chậm. Bài viết cung cấp hướng dẫn chi tiết về các loại thuế phải kê khai, cách chuẩn bị hồ sơ, thủ tục nộp tờ khai và thời hạn quy định. Đồng thời, bài viết phân tích trách nhiệm của người đại diện theo pháp luật, quyền lợi và nghĩa vụ của doanh nghiệp mới, cách sử dụng phần mềm kê khai điện tử, cũng như những lưu ý quan trọng để hạn chế sai sót.
Giới thiệu về kê khai thuế công ty mới tại Ninh Bình
Khái niệm kê khai thuế
Kê khai thuế là quá trình doanh nghiệp cung cấp thông tin về thu nhập, doanh thu, chi phí, các khoản thuế phát sinh và nghĩa vụ tài chính liên quan đến hoạt động kinh doanh cho cơ quan thuế. Đối với công ty mới thành lập, kê khai thuế là bước quan trọng để bắt đầu thực hiện nghĩa vụ thuế theo quy định của pháp luật.
Kê khai thuế bao gồm các loại thuế như: thuế giá trị gia tăng (GTGT), thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN), thuế thu nhập cá nhân (TNCN) của người lao động, và các khoản thuế khác nếu có. Việc kê khai đúng, đầy đủ và kịp thời giúp doanh nghiệp minh bạch về nghĩa vụ tài chính, tránh bị phạt hoặc phát sinh tranh chấp với cơ quan thuế.
Tầm quan trọng của kê khai thuế đối với công ty mới thành lập
Đối với công ty mới, kê khai thuế là bước nền tảng để được cấp phép hoạt động hợp pháp và duy trì uy tín trong mắt cơ quan quản lý. Việc kê khai đầy đủ và chính xác giúp doanh nghiệp xác nhận tình trạng pháp lý, tránh rủi ro vi phạm thuế và bị xử phạt hành chính.
Kê khai thuế còn giúp doanh nghiệp hoạch định kế hoạch tài chính, tính toán lợi nhuận thực tế và lập báo cáo tài chính chuẩn xác. Ngoài ra, việc thực hiện kê khai thuế đúng hạn và đầy đủ còn là cơ sở để doanh nghiệp nhận được các ưu đãi, giảm trừ thuế, hoặc tham gia các chương trình hỗ trợ của Nhà nước dành cho doanh nghiệp mới.
Lợi ích khi kê khai thuế đúng hạn và chính xác
Kê khai thuế đúng hạn và chính xác giúp công ty mới:
Tránh bị phạt tiền và lãi chậm nộp thuế.
Nâng cao uy tín với cơ quan thuế và đối tác kinh doanh.
Dễ dàng quản lý dòng tiền, hoạch định tài chính và ra quyết định kinh doanh.
Đảm bảo điều kiện hưởng ưu đãi thuế và hỗ trợ từ Nhà nước.
Hoặc nhấc máy lên, Gọi ngay cho chúng tôi: 0939 456 569 - 0936 146 055 (zalo).
Căn cứ pháp lý và quy định kê khai thuế
Luật Quản lý thuế 2019 và các nghị định hướng dẫn
Luật Quản lý thuế 2019 là văn bản pháp lý cơ bản điều chỉnh việc kê khai, nộp và quản lý các loại thuế của doanh nghiệp tại Việt Nam. Luật quy định rõ trách nhiệm kê khai, thời hạn nộp thuế, quyền và nghĩa vụ của người nộp thuế.
Các nghị định hướng dẫn thi hành luật, bao gồm Nghị định 126/2020/NĐ-CP, hướng dẫn chi tiết các loại thuế, phương pháp tính và cách kê khai cho doanh nghiệp mới. Đây là cơ sở pháp lý quan trọng để công ty mới thực hiện kê khai thuế đầy đủ và hợp pháp.
Thông tư hướng dẫn kê khai thuế và nộp thuế điện tử
Thông tư 80/2021/TT-BTC hướng dẫn chi tiết về kê khai và nộp thuế điện tử, giúp doanh nghiệp thực hiện các thủ tục thuế nhanh chóng, minh bạch và chính xác. Thông tư quy định về lập tờ khai thuế, cách khai thuế GTGT, TNDN, TNCN, và các chứng từ liên quan.
Hệ thống nộp thuế điện tử do Tổng cục Thuế quản lý giúp doanh nghiệp theo dõi tình trạng nộp thuế, giảm thiểu sai sót và tiết kiệm thời gian. Việc tuân thủ thông tư này là yêu cầu bắt buộc để công ty mới được công nhận kê khai thuế hợp pháp.
Quy định riêng của Chi cục Thuế Ninh Bình đối với công ty mới
Chi cục Thuế Ninh Bình có các hướng dẫn bổ sung dành riêng cho doanh nghiệp mới, như khai thuế ban đầu, đăng ký chữ ký số, xác nhận thông tin người nộp thuế và lựa chọn phương pháp kê khai. Việc tuân thủ các quy định này giúp công ty mới hoạt động đúng pháp luật, tránh rủi ro bị xử phạt, và đảm bảo quyền lợi hưởng các ưu đãi thuế địa phương.
Các loại thuế công ty mới cần kê khai
Thuế giá trị gia tăng
Thuế giá trị gia tăng (VAT) là loại thuế bắt buộc mà doanh nghiệp phải kê khai khi cung cấp hàng hóa, dịch vụ. Doanh nghiệp mới cần xác định phương pháp tính thuế: khấu trừ đầu vào – đầu ra hoặc trực tiếp theo tỷ lệ % doanh thu. Việc kê khai VAT định kỳ (tháng/quý) giúp doanh nghiệp đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật và tránh bị xử phạt. Hồ sơ khai thuế VAT bao gồm tờ khai VAT, hóa đơn đầu ra và hóa đơn đầu vào hợp pháp, cùng các chứng từ liên quan.
Thuế thu nhập doanh nghiệp
Thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN) áp dụng cho lợi nhuận của công ty sau khi trừ chi phí hợp lý. Doanh nghiệp mới cần kê khai tờ khai TNDN hàng quý và quyết toán năm để xác định số thuế phải nộp. TNDN được tính dựa trên lợi nhuận chịu thuế, theo các quy định hiện hành, bao gồm cả ưu đãi nếu doanh nghiệp thuộc lĩnh vực ưu tiên như phần mềm, công nghệ thông tin. Hồ sơ kê khai TNDN gồm tờ khai thuế, báo cáo tài chính, sổ sách kế toán và chứng từ liên quan.
Thuế thu nhập cá nhân
Doanh nghiệp phải khấu trừ và nộp thuế thu nhập cá nhân cho người lao động dựa trên mức lương, thưởng và các khoản thu nhập khác. Việc kê khai TNCN giúp doanh nghiệp thực hiện đúng nghĩa vụ với cơ quan thuế và đảm bảo quyền lợi của nhân viên. Hồ sơ gồm tờ khai khấu trừ TNCN, bảng lương, hợp đồng lao động và các chứng từ liên quan.
Các loại thuế, phí khác theo ngành nghề
Ngoài VAT, TNDN và TNCN, doanh nghiệp cần lưu ý các loại thuế và phí khác theo ngành nghề kinh doanh như thuế tài nguyên, thuế môi trường, phí bảo vệ môi trường, lệ phí môn bài, phí công bố sản phẩm. Việc kê khai đầy đủ các loại thuế, phí giúp doanh nghiệp tuân thủ pháp luật và tránh phát sinh rủi ro pháp lý.
Hồ sơ cần chuẩn bị khi kê khai thuế công ty mới
Hồ sơ cơ bản gồm tờ khai, giấy phép đăng ký kinh doanh, mã số thuế
Hồ sơ cơ bản khi kê khai thuế bao gồm: tờ khai thuế theo từng loại (VAT, TNDN, TNCN), giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, mã số thuế và thông tin người đại diện theo pháp luật. Đây là các giấy tờ bắt buộc để cơ quan thuế xác nhận tính hợp pháp của doanh nghiệp và tiến hành tiếp nhận hồ sơ kê khai.
Hồ sơ bổ sung theo từng loại thuế
Tùy vào loại thuế, doanh nghiệp cần chuẩn bị các hồ sơ bổ sung. Ví dụ: đối với VAT, cần hóa đơn đầu vào và đầu ra; đối với TNDN, cần báo cáo tài chính và sổ sách kế toán; đối với TNCN, cần bảng lương, hợp đồng lao động và tờ khai khấu trừ thuế. Chuẩn bị đầy đủ hồ sơ giúp quá trình kê khai thuế diễn ra nhanh chóng và chính xác.
Lưu ý về chứng từ, hóa đơn và sổ sách kế toán
Doanh nghiệp cần đảm bảo hóa đơn, chứng từ hợp pháp, sổ sách kế toán được lưu trữ đầy đủ, đúng quy định. Việc này không chỉ phục vụ kê khai thuế mà còn là cơ sở để kiểm tra, kiểm toán và bảo vệ quyền lợi khi gặp tranh chấp. Hóa đơn điện tử, chứng từ điện tử cũng cần được quản lý theo quy định của cơ quan thuế.
Hướng dẫn thực hiện kê khai thuế điện tử tại Ninh Bình
Kê khai thuế điện tử là phương thức hiện đại, giúp doanh nghiệp nộp thuế nhanh chóng, chính xác và giảm thủ tục hành chính. Doanh nghiệp tại Ninh Bình cần thực hiện theo các bước sau để đảm bảo kê khai thuế đúng hạn và hợp pháp.
Tạo tài khoản kê khai thuế điện tử
Để sử dụng dịch vụ kê khai thuế điện tử, doanh nghiệp cần đăng ký tài khoản trên hệ thống eTax của Tổng cục Thuế:
Truy cập trang.
Chọn mục “Đăng ký tài khoản doanh nghiệp” và điền thông tin doanh nghiệp: mã số thuế, tên công ty, địa chỉ, email liên hệ.
Cài đặt chữ ký số (Token USB hoặc HSM) để xác thực thông tin và đảm bảo tính pháp lý của hồ sơ.
Nhận tài khoản và mật khẩu do hệ thống cấp, sau đó đổi mật khẩu lần đầu.
Việc tạo tài khoản đúng cách giúp doanh nghiệp tránh lỗi đăng nhập và mất dữ liệu khi nộp tờ khai.
Hướng dẫn nộp tờ khai thuế trực tuyến
Sau khi đăng nhập vào hệ thống, doanh nghiệp thực hiện các bước kê khai thuế trực tuyến:
Chọn loại tờ khai cần nộp: GTGT, TNDN, TNCN hoặc các loại thuế khác.
Điền đầy đủ thông tin doanh nghiệp, kỳ kê khai, số liệu doanh thu, chi phí và thuế phải nộp.
Hệ thống tự động kiểm tra các thông tin bắt buộc và cảnh báo nếu thiếu hoặc sai dữ liệu.
Xác nhận tờ khai và ký điện tử bằng chữ ký số đã đăng ký.
Điều này giúp giảm tối đa sai sót và thời gian xử lý so với kê khai giấy truyền thống.
Cách đính kèm chứng từ và hóa đơn điện tử
Doanh nghiệp cần đính kèm các chứng từ liên quan để hoàn tất hồ sơ kê khai:
Hóa đơn điện tử: tải lên theo định dạng PDF hoặc XML.
Chứng từ kế toán, hợp đồng liên quan: nộp trực tiếp hoặc qua hệ thống eTax nếu được yêu cầu.
Hệ thống sẽ kiểm tra tính hợp lệ của tệp đính kèm, giúp cơ quan thuế đối chiếu nhanh chóng.
Kiểm tra, xác nhận và in biên lai nộp thuế
Sau khi nộp tờ khai, doanh nghiệp thực hiện:
Kiểm tra trạng thái hồ sơ trên hệ thống eTax.
Nhận biên lai điện tử xác nhận nộp thuế thành công.
In biên lai để lưu trữ hoặc phục vụ kiểm tra của cơ quan thuế.
Việc kiểm tra kỹ trước khi in giúp tránh sai sót thông tin và rủi ro bị phạt do kê khai sai.
Thời hạn và lịch kê khai thuế công ty mới
Hiểu rõ thời hạn nộp thuế giúp doanh nghiệp Ninh Bình tuân thủ đúng pháp luật và tránh bị phạt chậm nộp.
Thời hạn nộp thuế GTGT hàng tháng/quý
Doanh nghiệp mới thành lập phải kê khai thuế GTGT hàng tháng trong trường hợp có doanh thu lớn hoặc theo quy định của cơ quan thuế.
Nếu doanh nghiệp chọn kê khai hàng quý, thời hạn nộp là ngày cuối cùng của tháng đầu quý tiếp theo.
Việc nộp đúng hạn đảm bảo doanh nghiệp được khấu trừ thuế đầu vào hợp pháp và tránh bị tính tiền phạt, tiền chậm nộp.
Thời hạn nộp thuế TNDN tạm tính và quyết toán
Thuế TNDN tạm tính: nộp hàng quý, dựa trên lợi nhuận ước tính trong kỳ.
Thuế TNDN quyết toán năm: nộp sau khi kết thúc năm tài chính, tối đa là 30/03 năm sau.
Doanh nghiệp cần lưu giữ chứng từ đầy đủ, tính toán chi phí hợp lý để kê khai thuế chính xác, tránh bị truy thu hoặc phạt.
Thời hạn kê khai thuế TNCN và các loại thuế khác
Thuế TNCN: phải nộp trước ngày 20 của tháng tiếp theo sau khi chi trả thu nhập cho nhân viên.
Các loại thuế khác (thuế môi trường, phí môn bài, thuế tài nguyên): nộp theo thông báo của cơ quan thuế, thường định kỳ quý hoặc năm.
Doanh nghiệp cần theo dõi lịch thuế chi tiết để tối ưu hóa kế hoạch tài chính và tránh vi phạm pháp luật.
Lưu ý khi kê khai thuế để tránh sai sót và phạt chậm
Kiểm tra số liệu và thông tin doanh nghiệp
Trước khi nộp tờ khai thuế, doanh nghiệp cần kiểm tra kỹ số liệu và thông tin pháp lý để đảm bảo tính chính xác.
Các thông tin như mã số thuế, tên công ty, kỳ kê khai, số tiền phát sinh, hóa đơn đầu vào – đầu ra phải được đối chiếu cẩn thận.
Sai sót nhỏ như nhập nhầm mã số thuế hoặc khai sai kỳ tính thuế có thể khiến doanh nghiệp bị phạt chậm nộp hoặc kê khai sai nội dung.
Doanh nghiệp nên sử dụng phần mềm kế toán chính thống (như MISA, Fast hoặc HTKK) để tự động kiểm tra lỗi định dạng, đồng thời lưu lại file XML và biên lai nộp tờ khai làm căn cứ pháp lý khi cơ quan thuế kiểm tra.
Hướng dẫn xử lý sai sót và điều chỉnh tờ khai
Trong trường hợp phát hiện sai sót sau khi đã gửi tờ khai, doanh nghiệp cần lập tờ khai bổ sung, điều chỉnh theo đúng mẫu của Tổng cục Thuế.
Các bước bao gồm: xác định loại sai sót (như kê sai doanh thu, chi phí, hoặc mã số thuế), lập lại tờ khai đúng và ghi rõ lý do điều chỉnh.
Sau đó, gửi lại tờ khai qua cổng thuế điện tử (thuedientu.gdt.gov.vn) hoặc nộp trực tiếp tại Chi cục Thuế nơi quản lý doanh nghiệp.
Việc chủ động khai bổ sung trước khi cơ quan thuế phát hiện sẽ giúp doanh nghiệp được miễn xử phạt vi phạm hành chính theo quy định tại Luật Quản lý thuế 2019.
Lưu trữ hồ sơ thuế và chứng từ theo quy định
Doanh nghiệp phải lưu giữ chứng từ kế toán và hồ sơ thuế trong ít nhất 10 năm theo quy định của Luật Kế toán 2015.
Tài liệu cần lưu bao gồm: hóa đơn đầu vào – đầu ra, tờ khai thuế, báo cáo tài chính, bảng lương và biên lai nộp thuế.
Việc lưu trữ khoa học giúp doanh nghiệp chủ động khi bị kiểm tra, thanh tra thuế và chứng minh tính hợp lệ của các khoản chi phí được khấu trừ.
Quyền lợi và trách nhiệm của công ty mới tại Ninh Bình
Quyền yêu cầu hỗ trợ từ cơ quan thuế
Các công ty mới thành lập tại Ninh Bình có quyền được cơ quan thuế hướng dẫn, hỗ trợ trong giai đoạn đầu hoạt động.
Theo Điều 16 Luật Quản lý thuế 2019, doanh nghiệp có thể yêu cầu hướng dẫn kê khai, nộp thuế điện tử, đăng ký hóa đơn điện tử và tra cứu thông tin chính sách mới.
Cục Thuế tỉnh Ninh Bình cũng thường xuyên tổ chức chương trình tập huấn giúp doanh nghiệp nắm rõ quy định về thuế GTGT, TNDN và thuế TNCN.
Nếu có thắc mắc, doanh nghiệp có thể liên hệ trực tiếp với bộ phận hỗ trợ người nộp thuế để được giải đáp miễn phí và kịp thời.
Trách nhiệm nộp thuế và cập nhật thông tin kịp thời
Bên cạnh quyền lợi, doanh nghiệp mới tại Ninh Bình có trách nhiệm thực hiện kê khai, nộp thuế đúng hạn và thông báo kịp thời mọi thay đổi thông tin (địa chỉ trụ sở, tài khoản ngân hàng, người đại diện pháp luật).
Việc chậm kê khai hoặc nộp thuế có thể dẫn đến xử phạt hành chính từ 2 đến 10 triệu đồng, tùy mức độ vi phạm.
Doanh nghiệp nên lập lịch nộp thuế định kỳ hàng tháng/quý và phân công nhân sự phụ trách để đảm bảo tuân thủ quy định.
Gia Minh sẵn sàng hỗ trợ doanh nghiệp tại Ninh Bình thực hiện kê khai, nộp thuế và đối soát hồ sơ đúng chuẩn, giúp hoạt động tài chính minh bạch, hợp pháp và an toàn.
FAQ – Câu hỏi thường gặp về kê khai thuế công ty mới tại Ninh Bình
Công ty mới mở có phải kê khai thuế ngay không?
Có. Theo quy định của Luật Quản lý thuế 2019, doanh nghiệp mới thành lập tại Ninh Bình phải thực hiện kê khai thuế ban đầu trong vòng 10 ngày làm việc kể từ khi nhận Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp. Việc kê khai bao gồm: đăng ký chữ ký số, mở tài khoản ngân hàng, thông báo phát hành hóa đơn điện tử và khai thuế môn bài. Nếu chậm kê khai, doanh nghiệp có thể bị xử phạt hành chính hoặc bị tạm ngừng mã số thuế, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh sau này.
Nộp thuế trễ có bị phạt không và mức phạt là bao nhiêu?
Có. Nếu doanh nghiệp nộp thuế hoặc kê khai thuế chậm, sẽ bị xử phạt theo Nghị định 125/2020/NĐ-CP. Mức phạt dao động từ 2.000.000 – 25.000.000 đồng, tùy vào số ngày chậm trễ và mức độ vi phạm. Ngoài ra, còn có thể bị tính tiền chậm nộp 0,03%/ngày trên số tiền thuế chậm. Để tránh rủi ro này, doanh nghiệp nên thiết lập lịch kê khai cố định hằng tháng/quý, hoặc sử dụng dịch vụ kế toán chuyên nghiệp để đảm bảo đúng hạn.
Có thể kê khai thuế qua dịch vụ kế toán bên ngoài không?
Hoàn toàn được. Doanh nghiệp mới tại Ninh Bình có thể ủy quyền cho đơn vị dịch vụ kế toán thực hiện toàn bộ việc kê khai, nộp thuế và báo cáo tài chính. Hình thức này giúp tiết kiệm thời gian, chi phí nhân sự và đảm bảo tính chính xác, tuân thủ pháp luật. Công ty TNHH TM-DV Pháp Lý Gia Minh hiện cung cấp dịch vụ kê khai thuế trọn gói tại Ninh Bình, bao gồm đăng ký thuế ban đầu, lập báo cáo thuế định kỳ và tư vấn chính sách thuế mới nhất cho doanh nghiệp.
Kết luận – Kê khai thuế công ty mới tại Ninh Bình đúng quy định
Việc kê khai thuế công ty mới tại Ninh Bình là bước quan trọng trong giai đoạn đầu thành lập doanh nghiệp, giúp công ty nhanh chóng đi vào hoạt động hợp pháp và tránh bị xử phạt do vi phạm quy định thuế. Thực hiện kê khai đúng hạn và chính xác không chỉ thể hiện sự chuyên nghiệp của doanh nghiệp, mà còn giúp quản lý tài chính minh bạch, thuận tiện cho việc vay vốn, ký hợp đồng hoặc mở rộng kinh doanh sau này.
Do quy trình kê khai thuế có nhiều bước, yêu cầu nắm rõ quy định, doanh nghiệp nên sử dụng dịch vụ tư vấn, kê khai thuế trọn gói từ đơn vị uy tín như Công ty TNHH TM-DV Pháp Lý Gia Minh để tiết kiệm thời gian và đảm bảo tuân thủ đúng luật.
Nếu cần hỗ trợ, doanh nghiệp có thể liên hệ Chi cục Thuế tỉnh Ninh Bình hoặc liên hệ Gia Minh qua Hotline 0939 45 65 69 – Email: dvgiaminh@gmail.com
