Hướng dẫn khai báo thuế ban đầu cho công ty sản xuất đúng quy định mới nhất

Khai báo thuế ban đầu cho công ty sản xuất là thủ tục bắt buộc và quan trọng ngay sau khi doanh nghiệp được cấp Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh. Đây là bước giúp cơ quan thuế nắm được thông tin hoạt động, phương pháp tính thuế và chế độ kế toán mà doanh nghiệp áp dụng. Đặc biệt với lĩnh vực sản xuất, doanh nghiệp cần khai báo đầy đủ các yếu tố liên quan đến chi phí nguyên vật liệu, khấu hao máy móc, kho hàng và phương án kinh doanh. Việc khai sai hoặc chậm nộp hồ sơ có thể dẫn đến bị xử phạt hành chính và ảnh hưởng đến tiến độ hoạt động. Bài viết sau sẽ hướng dẫn chi tiết quy trình khai báo thuế ban đầu đúng quy định dành cho doanh nghiệp sản xuất.

Tổng quan về khai báo thuế ban đầu cho công ty sản xuất 

Khai báo thuế ban đầu cho công ty sản xuất là một trong những bước quan trọng và bắt buộc sau khi doanh nghiệp được cấp Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh và mã số thuế. Đây là thủ tục đầu tiên để doanh nghiệp chính thức được ghi nhận là đang hoạt động và thực hiện các nghĩa vụ thuế theo đúng quy định pháp luật.

Đối với công ty sản xuất, nơi có đặc thù vận hành nhiều giai đoạn – từ nhập nguyên vật liệu, sản xuất, lưu kho đến bán hàng – thì việc khai báo thuế ban đầu đúng cách càng trở nên quan trọng. Nó là điều kiện tiên quyết để được đăng ký sử dụng hóa đơn điện tử, khai và nộp thuế điện tử, mở tài khoản ngân hàng cho hoạt động kinh doanh.

Khai báo thuế ban đầu bao gồm việc nộp một số biểu mẫu quy định tại Thông tư 105/2020/TT-BTC như: đăng ký phương pháp tính thuế GTGT, thông báo tài khoản ngân hàng, hình thức kế toán áp dụng và các thông tin liên quan đến chữ ký số. Đây là căn cứ để cơ quan thuế quản lý doanh nghiệp trong suốt quá trình hoạt động.

Việc khai báo thuế ban đầu cho công ty sản xuất đúng thời điểm, đủ biểu mẫu và chính xác thông tin giúp doanh nghiệp tránh bị xử phạt hành chính, không bị treo mã số thuế và đảm bảo tuân thủ pháp luật ngay từ bước đầu vận hành.

Khái niệm và ý nghĩa của khai báo thuế ban đầu 

Khai báo thuế ban đầu là thủ tục đầu tiên mà doanh nghiệp thực hiện để khai báo thông tin với cơ quan thuế sau khi được cấp mã số thuế. Thông qua việc khai báo này, cơ quan thuế sẽ xác nhận doanh nghiệp đã chính thức đi vào hoạt động và là đối tượng quản lý thuế thường xuyên.

Đối với công ty sản xuất, đây không chỉ là yêu cầu pháp lý mà còn là bước mở đường cho các thủ tục kế toán – thuế như: phát hành hóa đơn điện tử, kê khai thuế GTGT, thuế TNDN, thuế TNCN và nộp thuế online qua hệ thống điện tử. Doanh nghiệp không thể thực hiện bất kỳ giao dịch tài chính – thuế nào nếu chưa hoàn tất khai thuế ban đầu.

Ngoài ra, khai báo chính xác từ đầu giúp xây dựng uy tín doanh nghiệp với cơ quan thuế và tạo điều kiện thuận lợi cho việc đăng ký các ưu đãi về thuế hoặc tiếp cận vốn ngân hàng, đặc biệt trong ngành sản xuất có quy mô đầu tư lớn.

Thời điểm bắt buộc thực hiện khai báo thuế ban đầu 

Theo quy định tại Thông tư 105/2020/TT-BTC, doanh nghiệp – bao gồm công ty sản xuất – phải thực hiện khai báo thuế ban đầu trong vòng 10 ngày làm việc kể từ ngày bắt đầu hoạt động hoặc có phát sinh giao dịch liên quan đến thuế, như ký hợp đồng, xuất hóa đơn, mua bán hàng hóa…

Với các công ty sản xuất, thời điểm này thường rơi vào ngay sau khi có hợp đồng thuê nhà xưởng, mua thiết bị máy móc, thuê nhân sự hoặc có kế hoạch nhập nguyên vật liệu để sản xuất. Nếu doanh nghiệp không khai báo thuế đúng thời hạn, sẽ bị xử phạt hành chính từ 2 – 8 triệu đồng, thậm chí bị đưa vào danh sách “doanh nghiệp không hoạt động tại địa chỉ đăng ký”.

Một số chi cục thuế còn yêu cầu doanh nghiệp phải thực hiện khai báo thuế ban đầu trước khi được chấp thuận phát hành hóa đơn điện tử, nên việc chủ động khai báo từ sớm là rất cần thiết. Đặc biệt, trong ngành sản xuất, việc trì hoãn khai báo có thể ảnh hưởng trực tiếp đến chuỗi cung ứng và tiến độ sản xuất.

Hồ sơ khai thuế ban đầu công ty sản xuất cần chuẩn bị 

Hồ sơ khai thuế ban đầu công ty sản xuất là tập hợp các biểu mẫu và tài liệu pháp lý mà doanh nghiệp phải nộp cho Chi cục thuế quản lý sau khi thành lập. Hồ sơ này giúp cơ quan thuế nắm được thông tin cơ bản và phương pháp quản lý thuế của doanh nghiệp trong tương lai.

Đối với công ty sản xuất – nơi quy mô hoạt động thường rộng, có hệ thống kho bãi, dây chuyền máy móc và lượng nhân sự lớn – việc khai báo kỹ và chính xác ngay từ đầu là rất quan trọng. Hồ sơ cần thể hiện rõ phương pháp tính thuế, hình thức kế toán, lĩnh vực kinh doanh, địa chỉ sản xuất cụ thể…

Theo hướng dẫn tại Thông tư 105/2020/TT-BTC, hồ sơ khai thuế ban đầu công ty sản xuất thường gồm:

Tờ khai đăng ký thuế (mẫu 01-ĐK-TCT).

Thông báo về phương pháp tính thuế GTGT (khấu trừ/ trực tiếp).

Thông báo sử dụng hóa đơn điện tử (nếu đã đăng ký phần mềm hóa đơn).

Thông báo tài khoản ngân hàng (mẫu 08-MST).

Thông báo hình thức kế toán và năm tài chính.

Giấy ủy quyền (nếu không phải đại diện pháp luật trực tiếp đi nộp).

Chứng minh thư/CCCD của người đại diện pháp luật.

Việc chuẩn bị đầy đủ hồ sơ giúp tránh tình trạng bị trả hồ sơ nhiều lần, tiết kiệm thời gian xử lý và tạo điều kiện cho các bước kế toán – thuế tiếp theo diễn ra thuận lợi, nhất là khi doanh nghiệp đi vào sản xuất sớm.

Danh mục biểu mẫu cần nộp theo quy định 

Công ty sản xuất khi khai thuế ban đầu cần nộp các biểu mẫu sau:

Tờ khai đăng ký thuế (Mẫu 01-ĐK-TCT): Thể hiện các thông tin như mã số thuế, địa chỉ sản xuất, ngành nghề hoạt động chính.

Thông báo phương pháp tính thuế GTGT (khấu trừ/ trực tiếp): Áp dụng theo Mẫu 06/GTGT nếu đăng ký phương pháp khấu trừ.

Thông báo phát hành hóa đơn điện tử: Nếu đã đăng ký sử dụng phần mềm hóa đơn điện tử thì cần nộp kèm mẫu TB01 và mẫu hóa đơn mẫu.

Mẫu 08-MST – Thông báo tài khoản ngân hàng: Nộp trong vòng 10 ngày sau khi mở tài khoản doanh nghiệp.

Thông báo hình thức kế toán: Ghi rõ hình thức sổ sách, phương pháp kế toán và niên độ tài chính.

Doanh nghiệp cần sử dụng đúng mẫu biểu mới nhất theo quy định và có thể tham khảo thêm tại website của Tổng cục Thuế hoặc liên hệ với cán bộ thuế phụ trách để đảm bảo cập nhật mẫu đúng phiên bản.

Lưu ý về thông tin và chữ ký trong hồ sơ 

Khi lập hồ sơ khai thuế ban đầu công ty sản xuất, doanh nghiệp cần chú ý một số vấn đề quan trọng liên quan đến thông tin và chữ ký:

Thông tin phải trùng khớp với Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp, đặc biệt là tên công ty, mã số thuế, địa chỉ trụ sở, người đại diện pháp luật.

Nếu địa chỉ sản xuất khác với trụ sở chính, cần nêu rõ địa điểm sản xuất trong mẫu đăng ký hoặc thông báo bổ sung.

Tên ngành nghề sản xuất nên khớp với mã ngành đã đăng ký để tránh xung đột khi nộp hồ sơ hoặc xin giấy phép con.

Về chữ ký:

Tất cả biểu mẫu phải được ký tên và đóng dấu đỏ của người đại diện pháp luật.

Trường hợp người nộp hồ sơ không phải đại diện pháp luật, cần giấy ủy quyền hợp lệ và bản sao CCCD người đi nộp.

Chữ ký số cần được đăng ký và kích hoạt trước để sẵn sàng nộp hồ sơ điện tử (nếu có yêu cầu nộp online).

Việc kiểm tra kỹ thông tin và chữ ký trước khi nộp sẽ giúp hạn chế tối đa rủi ro hồ sơ bị trả lại hoặc bị yêu cầu chỉnh sửa nhiều lần, từ đó rút ngắn thời gian hoàn tất thủ tục thuế ban đầu.

Quy trình khai báo thuế ban đầu chi tiết 

Sau khi doanh nghiệp được cấp Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp và mã số thuế, bước tiếp theo là thực hiện thủ tục thuế ban đầu cho doanh nghiệp sản xuất tại cơ quan thuế quản lý trực tiếp. Việc khai báo thuế ban đầu giúp doanh nghiệp chính thức đi vào hoạt động hợp pháp trong lĩnh vực tài chính – thuế, là tiền đề để xuất hóa đơn, kê khai thuế và đăng ký lao động.

Dưới đây là quy trình chi tiết gồm hai bước quan trọng mà doanh nghiệp cần thực hiện đúng và đủ:

Bước 1 – Đăng ký tài khoản giao dịch thuế điện tử 

Trước khi có thể nộp tờ khai thuế hoặc thực hiện các thủ tục thuế online, doanh nghiệp cần đăng ký tài khoản giao dịch thuế điện tử trên hệ thống của Tổng cục Thuế tại địa chỉ https://thuedientu.gdt.gov.vn.

Các bước thực hiện:

Doanh nghiệp cài đặt chữ ký số vào máy tính hoặc trình duyệt

Truy cập website, chọn mục “Doanh nghiệp” và đăng nhập lần đầu bằng mã số thuế

Khai báo thông tin tài khoản, email nhận thông báo và cài đặt bảo mật

Sau khi đăng ký thành công, doanh nghiệp sẽ nhận được email xác nhận và có thể bắt đầu nộp các biểu mẫu thuế

Tài khoản giao dịch thuế điện tử là bắt buộc đối với mọi doanh nghiệp, đặc biệt với doanh nghiệp sản xuất, nơi cần liên tục kê khai, điều chỉnh hóa đơn và báo cáo thuế theo định kỳ. Đăng ký càng sớm, doanh nghiệp càng chủ động và không bị lỡ hạn nộp các biểu mẫu thuế bắt buộc.

Bước 2 – Nộp các biểu mẫu thuế ban đầu 

Sau khi đăng ký tài khoản thành công, doanh nghiệp cần nộp các biểu mẫu thuế ban đầu qua hệ thống hoặc nộp trực tiếp tại Chi cục Thuế, tùy quy định từng địa phương. Đây là bước xác nhận doanh nghiệp đã sẵn sàng đi vào hoạt động và chấp hành nghiêm túc nghĩa vụ thuế.

Các biểu mẫu bắt buộc gồm:

Mẫu 08-MST: Thông báo tài khoản ngân hàng (nộp trong vòng 10 ngày sau khi mở tài khoản)

Thông báo phương pháp tính thuế (mẫu 06/GTGT): Khai theo phương pháp khấu trừ hoặc trực tiếp

Tờ khai đăng ký sử dụng hóa đơn điện tử (mẫu 01/ĐK-HĐĐT)

Tùy từng Chi cục Thuế, doanh nghiệp sản xuất có thể được yêu cầu nộp thêm hồ sơ chứng minh địa điểm hoạt động, hợp đồng thuê nhà xưởng hoặc bản vẽ mặt bằng. Vì vậy, nên liên hệ trực tiếp cơ quan thuế để xác nhận bộ hồ sơ cụ thể cần chuẩn bị.

Các biểu mẫu thuế ban đầu bắt buộc nộp 

Trong giai đoạn đầu thành lập, việc nộp đúng và đầy đủ các biểu mẫu thuế ban đầu là bước bắt buộc để doanh nghiệp được công nhận là đang hoạt động thực tế và tuân thủ quy định pháp luật về thuế. Đặc biệt với các doanh nghiệp sản xuất – thường xuyên phát sinh giao dịch, việc kê khai thuế chuẩn xác sẽ giúp tránh rủi ro bị xử phạt hoặc bị “treo” mã số thuế.

Dưới đây là hai biểu mẫu quan trọng nhất mà doanh nghiệp bắt buộc phải nộp sớm:

Mẫu 08-MST: Thông báo tài khoản ngân hàng 

Mẫu 08-MST là biểu mẫu bắt buộc dùng để thông báo thông tin tài khoản ngân hàng với cơ quan thuế. Doanh nghiệp phải nộp trong vòng 10 ngày làm việc kể từ ngày mở tài khoản. Nếu không thực hiện đúng hạn, có thể bị xử phạt hành chính từ 1.000.000 – 3.000.000 đồng.

Nội dung cần điền:

Tên ngân hàng, số tài khoản, chi nhánh mở tài khoản

Thông tin mã số thuế, tên doanh nghiệp

Ngày mở tài khoản, ngày nộp biểu mẫu

Chữ ký người đại diện pháp luật hoặc người được ủy quyền

Mẫu này có thể nộp trực tiếp tại Chi cục Thuế hoặc nộp online qua hệ thống thuế điện tử. Nên lưu giữ biên nhận sau khi nộp làm căn cứ chứng minh doanh nghiệp đã hoàn tất nghĩa vụ khai báo ban đầu.

Thông báo áp dụng phương pháp tính thuế và hóa đơn điện tử 

Doanh nghiệp phải nộp thông báo lựa chọn phương pháp tính thuế giá trị gia tăng (GTGT) ngay từ đầu. Có hai phương pháp chính:

Phương pháp khấu trừ: Áp dụng cho doanh nghiệp có đầu tư máy móc lớn, phát sinh thuế đầu vào nhiều (phù hợp với doanh nghiệp sản xuất)

Phương pháp trực tiếp: Áp dụng cho doanh nghiệp nhỏ, ít giao dịch

Ngoài ra, doanh nghiệp cần lập thông báo đăng ký sử dụng hóa đơn điện tử bằng mẫu 01/ĐK-HĐĐT. Hồ sơ nộp qua hệ thống điện tử, có thể đính kèm hợp đồng thuê trụ sở, giấy phép kinh doanh, chứng minh nhân dân của đại diện pháp luật…

Sau khi được cơ quan thuế chấp thuận, doanh nghiệp có thể sử dụng phần mềm hóa đơn điện tử để phát hành hóa đơn đầu tiên. Việc nộp đúng các biểu mẫu thuế ban đầu này là điều kiện để doanh nghiệp chính thức được ghi nhận hoạt động và giao dịch hợp lệ với khách hàng.

Nơi nộp và thời gian xử lý hồ sơ khai thuế ban đầu 

Sau khi được cấp Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp và mã số thuế, doanh nghiệp cần thực hiện nghĩa vụ tiếp theo là khai thuế ban đầu theo quy định tại Thông tư 105/2020/TT-BTC. Đây là bước quan trọng giúp doanh nghiệp chính thức đưa hoạt động vào hệ thống quản lý thuế và được phép phát hành hóa đơn điện tử.

Một trong những vấn đề doanh nghiệp quan tâm là nơi nộp tờ khai thuế ban đầu và thời gian cơ quan thuế xử lý hồ sơ. Vị trí nộp hồ sơ phụ thuộc vào nơi doanh nghiệp đăng ký trụ sở chính. Nếu công ty đặt trụ sở tại TP.HCM thì sẽ nộp hồ sơ tại Chi cục Thuế quận/huyện nơi trụ sở đặt văn phòng. Với doanh nghiệp có yếu tố nước ngoài hoặc công ty có quy mô lớn, hồ sơ thường được nộp tại Cục thuế cấp tỉnh.

Hồ sơ khai thuế ban đầu bao gồm: tờ khai đăng ký thuế ban đầu, thông báo sử dụng hóa đơn, đăng ký chữ ký số, tài khoản ngân hàng, thông tin người nộp thuế và phương pháp kê khai thuế GTGT. Việc chuẩn bị đủ và đúng biểu mẫu sẽ giúp cơ quan thuế xử lý hồ sơ nhanh chóng, tránh bị trả lại bổ sung.

Thời gian xử lý thường kéo dài 3–5 ngày làm việc. Sau khi hoàn tất, doanh nghiệp có thể tiến hành các bước tiếp theo như nộp tờ khai lệ phí môn bài, phát hành hóa đơn điện tử và chính thức đưa doanh nghiệp vào vận hành hợp pháp.

Cơ quan thuế quản lý theo địa bàn 

Theo quy định, nơi nộp tờ khai thuế ban đầu là cơ quan thuế quản lý trực tiếp doanh nghiệp dựa trên địa bàn đăng ký trụ sở chính. Đối với doanh nghiệp có quy mô vừa và nhỏ hoặc hộ kinh doanh, cơ quan tiếp nhận hồ sơ thường là Chi cục Thuế cấp quận/huyện nơi doanh nghiệp đặt trụ sở.

Trong trường hợp doanh nghiệp thuộc loại hình có vốn đầu tư nước ngoài, vốn điều lệ lớn hoặc hoạt động trong lĩnh vực đặc thù như ngân hàng, sản xuất lớn… thì cơ quan tiếp nhận có thể là Cục thuế tỉnh/thành phố trực thuộc trung ương.

Việc xác định đúng cơ quan nộp hồ sơ là rất quan trọng, vì nếu gửi sai nơi, doanh nghiệp sẽ bị trả hồ sơ, dẫn đến chậm trễ thời gian khai báo và ảnh hưởng đến tiến độ phát hành hóa đơn hoặc mở tài khoản ngân hàng.

Do đó, khi lập tờ khai ban đầu, doanh nghiệp cần tra cứu đúng đơn vị quản lý thuế theo danh sách được công bố trên cổng thông tin của Tổng cục Thuế hoặc liên hệ trực tiếp cơ quan chức năng để xác minh.

Thời gian giải quyết và xử lý hồ sơ 

Thông thường, sau khi tiếp nhận đầy đủ hồ sơ khai thuế ban đầu, cơ quan thuế sẽ xử lý và phản hồi trong vòng từ 3 đến 5 ngày làm việc. Trong thời gian này, cán bộ thuế sẽ kiểm tra tính hợp lệ của hồ sơ, tính chính xác thông tin kê khai và khả năng áp dụng đúng biểu mẫu thuế.

Nếu hồ sơ đầy đủ, doanh nghiệp sẽ nhận được thông báo xác nhận khai thuế thành công, được kích hoạt tài khoản thuế điện tử và có thể tiếp tục thực hiện các nghĩa vụ thuế khác như: kê khai thuế GTGT, nộp lệ phí môn bài, phát hành hóa đơn điện tử…

Ngược lại, nếu phát hiện thiếu hồ sơ hoặc kê khai sai, cơ quan thuế sẽ gửi văn bản yêu cầu bổ sung hoặc sửa đổi thông tin, làm kéo dài thời gian xử lý. Trường hợp không phản hồi đúng hạn có thể bị xem là chưa hoàn thành nghĩa vụ thuế ban đầu.

Vì vậy, doanh nghiệp cần chuẩn bị hồ sơ cẩn thận, gửi đúng nơi và theo dõi sát quá trình xử lý để đảm bảo tiến độ hoạt động hợp pháp.

Các lỗi thường gặp khi khai báo thuế ban đầu và cách xử lý 

Khai thuế ban đầu là bước quan trọng nhưng lại dễ mắc sai sót nếu doanh nghiệp không nắm rõ quy trình hoặc không cập nhật các biểu mẫu mới nhất. Nhiều doanh nghiệp mới thành lập, đặc biệt là doanh nghiệp siêu nhỏ hoặc không có bộ phận kế toán riêng, thường bị vướng ở khâu chuẩn bị hồ sơ, điền biểu mẫu hoặc đăng ký thông tin không đầy đủ.

Một trong những lỗi phổ biến là nộp thiếu hồ sơ hoặc kê khai sai nội dung tờ khai, như sai thông tin người đại diện, sai địa chỉ trụ sở, không chọn đúng phương pháp tính thuế GTGT hoặc ghi nhầm mã số ngành nghề. Những lỗi này khiến hồ sơ bị trả lại, phải bổ sung nhiều lần gây mất thời gian và công sức.

Ngoài ra, doanh nghiệp cũng thường quên không đăng ký hóa đơn điện tử hoặc không kê khai tài khoản ngân hàng đúng hạn, dẫn đến việc bị xử phạt hành chính hoặc không thể phát hành hóa đơn hợp lệ để xuất cho khách hàng. Những lỗi này ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng vận hành và uy tín của doanh nghiệp với đối tác.

Để xử lý, doanh nghiệp cần lập danh sách các loại hồ sơ cần chuẩn bị, tra cứu mẫu biểu mới nhất từ Cổng thông tin của Tổng cục Thuế hoặc sử dụng dịch vụ khai thuế ban đầu trọn gói để được hỗ trợ từ A–Z. Ngoài ra, nên thực hiện kiểm tra chéo toàn bộ thông tin trước khi gửi hồ sơ để đảm bảo tính chính xác và hợp lệ ngay từ lần đầu.

Nộp thiếu hồ sơ hoặc sai nội dung tờ khai 

Việc nộp thiếu hồ sơ hoặc kê khai sai nội dung tờ khai thuế ban đầu là lỗi phổ biến nhất khiến nhiều doanh nghiệp bị trả hồ sơ và phải làm lại từ đầu. Các trường hợp thường gặp bao gồm: thiếu giấy ủy quyền, thiếu bản sao công chứng giấy phép kinh doanh, hoặc không điền đúng thông tin người đại diện pháp luật, mã số thuế, địa chỉ, loại hình doanh nghiệp…

Bên cạnh đó, nhiều doanh nghiệp chọn sai phương pháp tính thuế GTGT (ví dụ: đáng lẽ khấu trừ thì lại chọn trực tiếp) hoặc khai nhầm ngành nghề kinh doanh không khớp với giấy phép. Những sai sót này không chỉ ảnh hưởng đến tiến độ đăng ký mà còn gây rắc rối về sau khi nộp tờ khai thuế định kỳ, phát hành hóa đơn hay hoàn thuế.

Để xử lý, doanh nghiệp cần rà soát lại toàn bộ hồ sơ theo checklist chuẩn, kiểm tra thông tin trong Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp, mã ngành nghề theo Quyết định 27/2018/QĐ-TTg và thông tư thuế mới nhất. Nếu gặp khó khăn, nên sử dụng dịch vụ hỗ trợ chuyên nghiệp để tránh sai sót.

Không đăng ký hóa đơn hoặc tài khoản ngân hàng đúng hạn 

Sau khi khai thuế ban đầu, doanh nghiệp cần tiếp tục đăng ký sử dụng hóa đơn điện tử và thông báo tài khoản ngân hàng cho cơ quan thuế trong thời hạn luật định. Tuy nhiên, nhiều doanh nghiệp bỏ sót các bước này, dẫn đến vi phạm quy định và bị xử phạt.

Cụ thể, nếu không đăng ký sử dụng hóa đơn điện tử trong vòng 10 ngày kể từ ngày có hoạt động phát sinh (ký hợp đồng, bán hàng), doanh nghiệp sẽ không thể xuất hóa đơn hợp pháp. Điều này khiến đối tác từ chối thanh toán hoặc ảnh hưởng đến dòng tiền công ty.

Tương tự, nếu không kê khai tài khoản ngân hàng trong thời hạn 10 ngày kể từ ngày mở, doanh nghiệp sẽ không được chấp nhận sử dụng tài khoản đó trong các giao dịch tài chính hợp pháp, đặc biệt là nộp thuế qua ngân hàng.

Để tránh vi phạm, doanh nghiệp cần lưu ý mốc thời gian và thực hiện đồng bộ: sau khi có mã số thuế thì đăng ký tài khoản, hóa đơn, chữ ký số càng sớm càng tốt. Có thể sử dụng dịch vụ hỗ trợ để đảm bảo không bỏ sót bước nào trong quy trình này.

Dịch vụ hỗ trợ khai báo thuế ban đầu cho công ty sản xuất 

Khai báo thuế ban đầu là bước đầu tiên và quan trọng mà bất kỳ công ty sản xuất nào cũng phải thực hiện sau khi được cấp giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp. Đây là yêu cầu bắt buộc của cơ quan thuế nhằm xác định nghĩa vụ kê khai và nộp thuế của doanh nghiệp. Tuy nhiên, do đặc thù sản xuất liên quan đến nguyên vật liệu, chi phí đầu vào và đầu ra phức tạp, việc khai báo thuế ban đầu cần được thực hiện đúng, đủ và chuẩn chỉnh ngay từ đầu để tránh rủi ro pháp lý, cũng như đảm bảo quy trình hạch toán suôn sẻ trong suốt quá trình hoạt động.

Dịch vụ hỗ trợ khai báo thuế ban đầu cho công ty sản xuất sẽ giúp doanh nghiệp soạn thảo và nộp đúng các biểu mẫu theo quy định: đăng ký phương pháp kê khai thuế GTGT, thông báo phát hành hóa đơn điện tử, đăng ký chữ ký số, lập hồ sơ khai thuế ban đầu (mẫu 08-MST),… Đồng thời, các đơn vị cung cấp dịch vụ sẽ tư vấn doanh nghiệp lựa chọn phương pháp tính thuế phù hợp với mô hình sản xuất, dựa trên loại hình sản phẩm, quy trình sản xuất và cơ cấu tổ chức kế toán.

Lợi ích khi sử dụng dịch vụ trọn gói 

Khi sử dụng dịch vụ khai báo thuế ban đầu trọn gói, doanh nghiệp sản xuất sẽ được hỗ trợ toàn diện từ khâu soạn thảo hồ sơ đến việc nộp tờ khai đúng thời hạn. Điều này giúp tiết kiệm đáng kể thời gian, công sức và tránh được các lỗi thường gặp khi tự thực hiện như: kê khai sai mã ngành, nhầm biểu mẫu, chậm hạn nộp dẫn đến bị xử phạt hành chính.

Hơn nữa, với kinh nghiệm chuyên môn, các đơn vị dịch vụ có thể tư vấn doanh nghiệp lựa chọn phương pháp kê khai thuế tối ưu, góp phần tiết kiệm chi phí thuế hợp pháp. Việc sử dụng dịch vụ cũng giúp doanh nghiệp đảm bảo tính pháp lý hồ sơ, tránh sai sót trong quy trình nộp thuế, mở tài khoản ngân hàng, mua chữ ký số và thông báo phát hành hóa đơn. Đây là bước chuẩn bị nền tảng để doanh nghiệp hoạt động hiệu quả ngay từ giai đoạn đầu.

Tiêu chí lựa chọn đơn vị cung cấp dịch vụ uy tín 

Để đảm bảo hiệu quả và độ tin cậy, doanh nghiệp sản xuất cần lựa chọn đơn vị cung cấp dịch vụ khai báo thuế ban đầu có kinh nghiệm thực tế, đặc biệt trong lĩnh vực sản xuất công nghiệp. Các tiêu chí quan trọng cần xem xét bao gồm:

– Kinh nghiệm và năng lực chuyên môn: Ưu tiên đơn vị đã từng triển khai cho nhiều công ty sản xuất, hiểu rõ về mô hình chi phí, hạch toán sản xuất.

– Dịch vụ trọn gói, rõ ràng về quy trình và chi phí: Một đơn vị uy tín sẽ cam kết thực hiện đầy đủ các đầu mục công việc trong thời gian cam kết, không phát sinh chi phí mập mờ.

– Hỗ trợ pháp lý và kế toán song hành: Có đội ngũ tư vấn giải trình, phản hồi cơ quan thuế nếu cần, kèm theo cam kết chịu trách nhiệm nếu sai sót từ phía đơn vị dịch vụ.

– Khả năng hỗ trợ online và đúng hạn: Đảm bảo linh hoạt trong tiếp nhận hồ sơ điện tử, sử dụng các công cụ phần mềm kế toán – khai thuế chuyên nghiệp để tránh trễ hạn nộp hồ sơ.

Câu hỏi thường gặp về khai báo thuế ban đầu cho công ty sản xuất 

Khi vừa mới thành lập, nhiều công ty sản xuất băn khoăn không biết các nghĩa vụ về thuế ban đầu có bắt buộc hay không. Dưới đây là một số câu hỏi thường gặp để doanh nghiệp nắm rõ hơn về quy trình và cách thức thực hiện.

Công ty chưa phát sinh doanh thu có cần khai báo thuế ban đầu không? 

Câu trả lời là có. Dù chưa phát sinh hoạt động kinh doanh hay doanh thu, công ty sản xuất mới thành lập vẫn phải thực hiện khai báo thuế ban đầu theo quy định của cơ quan thuế. Đây là căn cứ để cơ quan quản lý thuế ghi nhận sự tồn tại của doanh nghiệp trên hệ thống, đồng thời xác định nghĩa vụ kê khai thuế định kỳ (theo tháng hoặc quý).

Nếu doanh nghiệp không khai báo thuế ban đầu đúng hạn, có thể bị xử phạt hành chính theo Nghị định 125/2020/NĐ-CP với mức phạt từ 2.000.000 – 8.000.000 VNĐ, tùy vào mức độ vi phạm. Ngoài ra, việc không khai báo kịp thời có thể dẫn đến việc bị khóa mã số thuế hoặc khó khăn trong việc phát hành hóa đơn sau này.

Có thể tự làm hay bắt buộc thuê dịch vụ khai thuế? 

Theo quy định, doanh nghiệp hoàn toàn có thể tự thực hiện khai báo thuế ban đầu nếu có đầy đủ hồ sơ, biết sử dụng phần mềm hỗ trợ và nắm rõ các biểu mẫu cần nộp. Tuy nhiên, với đặc thù hoạt động sản xuất có tính chất phức tạp về chi phí nguyên vật liệu, máy móc và quy trình hạch toán, việc thuê dịch vụ khai thuế ban đầu vẫn là lựa chọn được nhiều công ty ưu tiên.

Việc thuê dịch vụ không bắt buộc nhưng mang lại lợi thế lớn về mặt thời gian, độ chính xác và tính chuyên nghiệp. Nếu doanh nghiệp tự thực hiện nhưng gặp vướng mắc trong quá trình khai, vẫn có thể nhờ đơn vị dịch vụ kiểm tra lại để tránh phát sinh lỗi nghiêm trọng. Một đơn vị uy tín sẽ hướng dẫn rõ ràng từng bước, đồng thời hỗ trợ doanh nghiệp triển khai các thủ tục liên quan khác như mở tài khoản ngân hàng, đăng ký sử dụng hóa đơn, kê khai mẫu 08-MST,…

Khai báo thuế ban đầu cho công ty sản xuất không chỉ là nghĩa vụ pháp lý bắt buộc mà còn là bước nền tảng quan trọng giúp doanh nghiệp thiết lập quy trình kế toán – thuế bài bản ngay từ khi bắt đầu hoạt động. Nếu thực hiện không đúng, doanh nghiệp có thể bị xử phạt hành chính, thậm chí gặp khó khăn trong việc phát hành hóa đơn, mở tài khoản ngân hàng, hay kê khai thuế GTGT.

Việc sử dụng dịch vụ khai báo thuế ban đầu trọn gói sẽ giúp công ty sản xuất tiết kiệm thời gian, tránh được sai sót về mặt pháp lý và đảm bảo tiến độ đi vào vận hành sản xuất đúng kế hoạch. Tuy nhiên, không phải đơn vị dịch vụ nào cũng phù hợp – doanh nghiệp nên ưu tiên lựa chọn các đơn vị chuyên sâu lĩnh vực sản xuất, có quy trình làm việc rõ ràng và chính sách hỗ trợ lâu dài.

Cuối cùng, để khai báo thuế ban đầu đạt hiệu quả cao, doanh nghiệp cần phối hợp chặt chẽ với đơn vị dịch vụ (nếu thuê), kiểm tra kỹ hồ sơ trước khi nộp, và lưu trữ đầy đủ các chứng từ liên quan để phục vụ cho công tác kiểm tra sau này. Một bước khởi đầu đúng sẽ giúp doanh nghiệp an tâm phát triển bền vững và tuân thủ pháp luật.

Khai báo thuế ban đầu cho công ty sản xuất không chỉ là nghĩa vụ pháp lý mà còn là nền tảng để vận hành hệ thống kế toán – tài chính chuyên nghiệp và đúng chuẩn. Thực hiện đầy đủ các thủ tục như đăng ký phương pháp kế toán, thông báo phát hành hóa đơn, kê khai thuế và mở tài khoản ngân hàng sẽ giúp doanh nghiệp tránh được rủi ro pháp lý và tối ưu hóa chi phí ngay từ đầu. Nếu chưa nắm rõ quy trình, bạn có thể cân nhắc sử dụng dịch vụ khai báo thuế trọn gói để đảm bảo chính xác và tiết kiệm thời gian. Thực hiện sớm – đúng – đủ sẽ là bước khởi đầu vững chắc cho hoạt động sản xuất hiệu quả.