Dịch vụ quyết toán thuế cuối năm trọn gói – Uy tín – Nhanh – Đúng chuẩn pháp luật

Dịch vụ quyết toán thuế cuối năm đang trở thành nhu cầu thiết yếu của doanh nghiệp trong bối cảnh quy định thuế – kế toán ngày càng chặt chẽ và phức tạp. Khi bước vào giai đoạn lập báo cáo tài chính, quyết toán thuế TNDN, TNCN, việc rà soát chứng từ và kiểm tra số liệu luôn khiến doanh nghiệp tốn nhiều thời gian. Không chỉ vậy, các sai sót nhỏ cũng có thể dẫn đến rủi ro phạt, truy thu thuế hoặc yêu cầu giải trình từ cơ quan quản lý. Vì vậy, lựa chọn dịch vụ kế toán thuế trọn gói giúp doanh nghiệp giảm tải khối lượng công việc, đảm bảo hồ sơ chính xác và nộp đúng hạn. Gia Minh mang đến giải pháp chuyên nghiệp, tối ưu chi phí và phù hợp với mọi loại hình doanh nghiệp.

Tổng quan về dịch vụ quyết toán thuế cuối năm

Quyết toán thuế cuối năm là gì?

Quyết toán thuế cuối năm là quá trình tổng hợp, kiểm tra và xác định lại toàn bộ nghĩa vụ thuế của doanh nghiệp trong một năm tài chính, dựa trên số liệu kế toán, doanh thu, chi phí và các khoản thu nhập, chi trả thực tế. Đây là bước “khóa sổ” quan trọng để doanh nghiệp xác định số thuế phải nộp, đã nộp, còn thiếu hoặc nộp thừa, từ đó lập tờ khai quyết toán và báo cáo tài chính nộp cho cơ quan thuế. Quyết toán thuế cuối năm thường liên quan đến thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN), thuế thu nhập cá nhân (TNCN) khấu trừ hộ người lao động, cùng số liệu thuế giá trị gia tăng (VAT) trong năm. Nếu làm tốt quyết toán, doanh nghiệp sẽ phản ánh trung thực tình hình tài chính, tránh rủi ro bị xử phạt, đồng thời là cơ sở quan trọng để làm việc với ngân hàng, nhà đầu tư, đối tác và phục vụ các kế hoạch kinh doanh năm sau.

Ai bắt buộc phải thực hiện quyết toán thuế?

Hầu hết các doanh nghiệp đang hoạt động theo Luật Doanh nghiệp (công ty TNHH, cổ phần, doanh nghiệp tư nhân…) đều có nghĩa vụ lập và nộp hồ sơ quyết toán thuế cuối năm, kể cả doanh nghiệp tạm lỗ, ít phát sinh doanh thu hoặc mới hoạt động một phần năm. Ngoài ra, đơn vị chi trả thu nhập như công ty, tổ chức có trả lương, thưởng, hoa hồng cho người lao động, cộng tác viên… phải thực hiện quyết toán thuế TNCN cho phần thu nhập đã khấu trừ. Một số trường hợp cá nhân có thu nhập từ nhiều nơi, có nhu cầu hoàn thuế hoặc phải tự quyết toán với cơ quan thuế cũng cần lập hồ sơ riêng. Việc không nộp hoặc nộp chậm quyết toán thuế cuối năm có thể dẫn đến bị xử phạt vi phạm hành chính, tính tiền chậm nộp và bị “đánh giá rủi ro” trong quá trình quản lý thuế những năm tiếp theo.

Các loại thuế phải quyết toán: TNDN, TNCN, VAT liên quan

Khi nói đến quyết toán thuế cuối năm, trọng tâm thường là thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN) và thuế thu nhập cá nhân (TNCN). Đối với TNDN, doanh nghiệp cần xác định lại doanh thu tính thuế, chi phí được trừ, chi phí không được trừ, các khoản chênh lệch tạm thời, vĩnh viễn, ưu đãi thuế… để tính ra số thuế TNDN phải nộp thực tế trong năm. Đối với TNCN, doanh nghiệp phải tổng hợp thu nhập đã chi trả cho người lao động, số thuế đã khấu trừ, giảm trừ gia cảnh, bảo hiểm… để xác định số thuế phải nộp thêm hay nộp thừa. Thuế VAT tuy không “quyết toán” theo nghĩa truyền thống nhưng số liệu VAT trong năm cần khớp với báo cáo tài chính, công nợ và doanh thu. Dịch vụ quyết toán thuế cuối năm sẽ giúp rà soát đồng bộ các sắc thuế này, tránh lệch số giữa sổ sách, tờ khai và thực tế.

Vì sao doanh nghiệp cần dịch vụ quyết toán thuế cuối năm?

Giảm rủi ro sai sót, phạt và truy thu thuế

Sai sót trong quyết toán thuế cuối năm có thể đến từ rất nhiều nguyên nhân: hạch toán nhầm tài khoản, bỏ sót doanh thu, ghi nhận sai chi phí, không phân biệt chi phí được trừ và không được trừ, kê khai thiếu người lao động, áp dụng sai chính sách thuế… Những lỗi này nếu bị cơ quan thuế phát hiện có thể dẫn đến truy thu thuế, phạt chậm nộp, phạt kê khai sai, thậm chí bị ấn định thuế. Sử dụng dịch vụ quyết toán thuế cuối năm giúp doanh nghiệp được chuyên gia thuế – kế toán rà soát kỹ số liệu, chỉnh sửa các bút toán sai, hoàn thiện hồ sơ trước khi nộp. Nhờ đó, rủi ro bị “soi” khi thanh tra, kiểm tra thuế giảm đi đáng kể và doanh nghiệp chủ động hơn nếu sau này có làm việc với cơ quan thuế.

Tiết kiệm thời gian – tập trung vào kinh doanh chính

Đến kỳ quyết toán, phòng kế toán thường bị “ngập” trong công việc: khóa sổ, đối chiếu công nợ, in sổ sách, lập báo cáo tài chính, chuẩn bị hồ sơ cho kiểm toán, vừa phải đảm bảo kê khai thuế tháng/quý đúng hạn. Với doanh nghiệp nhỏ, kế toán thường kiêm nhiều việc, dễ căng thẳng và thiếu thời gian nghiên cứu sâu các quy định mới. Dịch vụ quyết toán thuế cuối năm giúp chia sẻ gánh nặng này: đơn vị dịch vụ hỗ trợ xử lý số liệu, lập tờ khai, chuẩn bị hồ sơ, còn doanh nghiệp tập trung vào hoạt động kinh doanh, chăm sóc khách hàng và phát triển thị trường. Đây là hình thức “thuê ngoài chuyên môn” hợp lý, đặc biệt với những doanh nghiệp chưa cần hoặc chưa đủ điều kiện xây dựng bộ máy kế toán – thuế mạnh.

Đảm bảo tuân thủ đúng quy định pháp luật mới nhất

Chính sách thuế thay đổi liên tục qua các năm: luật, nghị định, thông tư, công văn hướng dẫn… Nếu chỉ dựa vào kinh nghiệm cũ, doanh nghiệp rất dễ áp dụng sai quy định, đặc biệt với các ưu đãi thuế, điều kiện chi phí được trừ, thời hạn kê khai, nộp thuế. Đơn vị cung cấp dịch vụ quyết toán thuế cuối năm có nhiệm vụ cập nhật các quy định mới, đối chiếu với tình hình thực tế của doanh nghiệp để đảm bảo hồ sơ quyết toán phù hợp pháp luật hiện hành. Điều này không chỉ giúp doanh nghiệp tránh rủi ro xử phạt mà còn tạo hình ảnh chuyên nghiệp, minh bạch với đối tác, ngân hàng, cơ quan quản lý.

Tối ưu hóa chi phí thuế hợp pháp

Tối ưu hóa thuế không phải là “trốn thuế” mà là tận dụng đầy đủ, đúng luật các quyền lợi mà doanh nghiệp được hưởng: chi phí được trừ, khấu hao tài sản, phân bổ chi phí trả trước, trích lập dự phòng, lỗ được chuyển sang các năm sau, ưu đãi đối với ngành nghề, địa bàn, quy mô… Dịch vụ quyết toán thuế cuối năm giúp doanh nghiệp nhìn lại toàn bộ bức tranh chi phí, lợi nhuận, rà soát các khoản chưa hạch toán hoặc hạch toán chưa đúng, từ đó điều chỉnh để không “thiệt” phần hợp pháp của mình. Kết quả là số thuế phải nộp được tính toán hợp lý hơn, tránh nộp nhiều hơn mức cần thiết chỉ vì thiếu hiểu biết hoặc sai sót kỹ thuật trong hạch toán và kê khai.

Công việc trong gói dịch vụ quyết toán thuế cuối năm

Kiểm tra – rà soát chứng từ, đối chiếu sổ sách

Bước đầu tiên của dịch vụ quyết toán thuế cuối năm là thu thập và rà soát toàn bộ chứng từ phát sinh trong năm: hóa đơn đầu vào, đầu ra, phiếu thu – chi, phiếu nhập – xuất, hợp đồng, bảng lương, chứng từ ngân hàng… Đơn vị dịch vụ sẽ đối chiếu chứng từ với sổ sách kế toán, bảng cân đối phát sinh, tờ khai thuế đã nộp trong năm để phát hiện các điểm bất thường: chênh lệch số liệu, thiếu chứng từ, hạch toán sai tài khoản, ghi nhận trùng hoặc thiếu nghiệp vụ. Khâu này giống như “khám tổng quát” cho hệ thống kế toán, là nền tảng để các bước lập báo cáo và quyết toán phía sau được chính xác.

Kiểm tra chi phí hợp lý, hợp lệ

Tiếp theo, chuyên gia thuế – kế toán sẽ phân loại và đánh giá các khoản chi phí theo tiêu chí chi phí được trừ và không được trừ khi tính thuế TNDN: tính chất chi phí, hóa đơn chứng từ kèm theo, hình thức thanh toán, hợp đồng, chứng từ nội bộ… Những khoản chi thiếu hóa đơn, không phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh, thanh toán không đúng quy định hoặc vượt định mức sẽ được đánh dấu để loại trừ khỏi chi phí tính thuế hoặc tư vấn cách bổ sung, điều chỉnh nếu còn kịp thời gian. Việc kiểm tra chi phí hợp lý, hợp lệ giúp doanh nghiệp vừa tuân thủ đúng quy định, vừa tận dụng tối đa chi phí được trừ để tối ưu số thuế TNDN phải nộp.

Lập báo cáo tài chính năm

Dựa trên số liệu đã được rà soát, đơn vị dịch vụ sẽ hỗ trợ lập trọn bộ báo cáo tài chính năm: bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ (nếu cần), thuyết minh báo cáo tài chính và các phụ lục liên quan. Các chỉ tiêu trên báo cáo được đối chiếu với sổ chi tiết, nhật ký chung, sổ cái từng tài khoản và tờ khai thuế đã nộp trong năm, đảm bảo tính logic và nhất quán. Báo cáo tài chính không chỉ phục vụ mục đích quyết toán thuế mà còn là “hồ sơ tài chính” quan trọng khi doanh nghiệp làm việc với ngân hàng, nhà đầu tư, đối tác hoặc cơ quan nhà nước khác.

Lập quyết toán thuế TNDN

Sau khi báo cáo tài chính hoàn thiện, chuyên gia sẽ tiến hành lập tờ khai quyết toán thuế TNDN: xác định lại doanh thu tính thuế, chi phí được trừ, chi phí không được trừ, các khoản điều chỉnh tăng/giảm lợi nhuận trước thuế, ưu đãi thuế (nếu có), khoản lỗ được kết chuyển, thuế TNDN đã tạm nộp trong năm và số thuế còn phải nộp thêm hoặc nộp thừa. Toàn bộ các bước này đòi hỏi hiểu sâu về luật thuế và chuẩn mực kế toán, đặc biệt trong các tình huống như chuyển nhượng tài sản, chi phí lãi vay, lỗ chênh lệch tỷ giá, các khoản dự phòng, khấu hao tài sản cố định… Dịch vụ quyết toán thuế cuối năm giúp doanh nghiệp “giải bài toán” này một cách chuyên nghiệp.

Lập quyết toán thuế TNCN

Đối với thuế TNCN, đơn vị dịch vụ sẽ tổng hợp dữ liệu thu nhập của từng nhân viên trong năm, bao gồm lương, thưởng, phụ cấp chịu thuế, các khoản khấu trừ bảo hiểm, giảm trừ gia cảnh, khoản đã được giảm trừ, tiền thuế đã khấu trừ hàng tháng/quý. Từ đó, tờ khai quyết toán thuế TNCN được lập theo đúng mẫu, xác định số thuế phải nộp thêm hoặc số thuế nộp thừa cần hoàn/khấu trừ kỳ sau. Đồng thời, doanh nghiệp được hướng dẫn về việc lập danh sách cá nhân ủy quyền quyết toán, cung cấp chứng từ khấu trừ thuế cho người lao động tự quyết toán, cũng như xử lý các trường hợp nghỉ việc, thay đổi thông tin trong năm.

Điều chỉnh sai sót, xử lý số liệu tồn đọng

Trong quá trình làm dịch vụ quyết toán thuế cuối năm, không ít doanh nghiệp bộc lộ các tồn đọng từ những năm trước: công nợ treo lâu, tài sản chưa ghi nhận hoặc ghi nhận sai, doanh thu – chi phí lệch giữa sổ sách và thực tế, sai khác giữa tờ khai và báo cáo tài chính… Đơn vị dịch vụ sẽ tư vấn phương án điều chỉnh: lập bút toán điều chỉnh, phân loại lại tài khoản, ghi nhận bổ sung, hoặc xử lý theo hướng kê khai điều chỉnh, bổ sung tờ khai những kỳ trước nếu cần. Mục tiêu là “làm sạch” số liệu để từ năm sau hệ thống kế toán – thuế của doanh nghiệp vận hành mượt hơn, giảm dần tình trạng chắp vá.

Đại diện giải trình khi cơ quan thuế yêu cầu

Một phần quan trọng của dịch vụ quyết toán thuế cuối năm là hỗ trợ doanh nghiệp khi cơ quan thuế có yêu cầu giải trình, đối chiếu hoặc kiểm tra hồ sơ. Đơn vị dịch vụ, với hiểu biết sâu về số liệu đã lập, sẽ cùng doanh nghiệp chuẩn bị tài liệu giải trình, bảng phân tích, thuyết minh chênh lệch, hồ sơ chứng minh chi phí, doanh thu… Trong một số trường hợp, họ có thể trực tiếp tham gia buổi làm việc cùng doanh nghiệp để giải thích các vấn đề chuyên môn. Điều này giúp doanh nghiệp tự tin hơn khi tiếp xúc với cơ quan thuế, hạn chế hiểu nhầm và giảm nguy cơ bị ấn định thuế hoặc đánh giá rủi ro cao trong quản lý thuế những năm tiếp theo.

Quy trình thực hiện dịch vụ quyết toán thuế tại Gia Minh

Tiếp nhận và phân tích hồ sơ ban đầu

Gia Minh bắt đầu dịch vụ quyết toán thuế bằng bước tiếp nhận và rà soát hồ sơ tổng thể của doanh nghiệp. Đội ngũ kế toán – thuế sẽ hỏi rõ về ngành nghề, mô hình hoạt động, quy mô doanh thu, số lượng nhân sự, các đặc thù như: nhiều chi nhánh, hợp đồng khoán, xuất – nhập khẩu, giao dịch liên kết… Đồng thời, chúng tôi thu thập các tài liệu nền như: báo cáo thuế đã nộp trong năm, tờ khai GTGT, TNDN tạm tính, TNCN, bảng lương, hợp đồng kinh tế lớn, các quyết định nội bộ.

Từ đó, Gia Minh phân loại rủi ro thuế theo mức độ: rủi ro cao (chi phí lớn không đủ chứng từ, doanh thu chưa kê khai…), rủi ro trung bình, rủi ro thấp; đồng thời trao đổi trước với doanh nghiệp về các điểm cần lưu ý, phương án xử lý để khi vào bước chuẩn hóa sổ sách sẽ có lộ trình rõ ràng, tránh bị động.

Kiểm tra & chuẩn hóa sổ sách

Ở bước này, chúng tôi đối chiếu hóa đơn – chứng từ – sổ sách – tờ khai để phát hiện lệch số, hạch toán sai tài khoản, chi phí không đủ điều kiện thuế, doanh thu bỏ sót… Các phần hành được rà soát gồm: tiền mặt, ngân hàng, công nợ phải thu – phải trả, hàng tồn kho, tài sản cố định – khấu hao, chi phí trả trước, doanh thu – chi phí tài chính, chi phí quản lý…

Gia Minh sẽ hướng dẫn doanh nghiệp bổ sung chứng từ, điều chỉnh bút toán, phân loại lại chi phí, lập bảng tổng hợp chênh lệch trước và sau khi chuẩn hóa. Mục tiêu là để số liệu kế toán vừa đúng chuẩn mực, vừa tối ưu về thuế nhưng vẫn an toàn khi cơ quan thuế thanh – kiểm tra.

Lập báo cáo tài chính – lập phụ lục quyết toán

Sau khi sổ sách đã được “làm sạch”, Gia Minh tiến hành lập bộ báo cáo tài chính cuối năm: Bảng cân đối kế toán, Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, Lưu chuyển tiền tệ, Thuyết minh BCTC. Từ số liệu này, chúng tôi tiếp tục lập tờ khai quyết toán thuế TNDN, quyết toán thuế TNCN và các phụ lục kèm theo (chuyển lỗ, ưu đãi thuế, giao dịch liên kết – nếu có).

Toàn bộ chỉ tiêu trên tờ khai được giải thích rõ cho doanh nghiệp: vì sao có số lỗ/lãi khác với kế toán, khoản chi nào bị loại, khoản thuế nào phải nộp thêm hoặc được khấu trừ chuyển kỳ sau. Điều này giúp chủ doanh nghiệp nắm được bức tranh tài chính – thuế rõ ràng, không chỉ đơn thuần “ký cho xong hồ sơ”.

Nộp hồ sơ điện tử đúng hạn

Gia Minh thực hiện nộp hồ sơ quyết toán thuế điện tử trên hệ thống eTax bằng chữ ký số của doanh nghiệp, bảo đảm đúng mẫu – đúng hạn – đúng cơ quan quản lý. Trước khi nộp, chúng tôi kiểm tra lại lần cuối toàn bộ chỉ tiêu, file đính kèm, định dạng dữ liệu để tránh lỗi kỹ thuật hoặc sai sót dẫn tới phải nộp lại.

Sau khi nộp thành công, doanh nghiệp được cung cấp biên nhận điện tử, mã số giao dịch, bản lưu hồ sơ và hướng dẫn cách tra cứu trên hệ thống thuế. Nếu phát sinh số thuế phải nộp thêm, chúng tôi kèm luôn hướng dẫn hoặc hỗ trợ nộp thuế điện tử, tránh bị tính tiền chậm nộp.

Hỗ trợ giải trình sau quyết toán

Một giá trị quan trọng của dịch vụ Gia Minh là không dừng lại ở việc nộp hồ sơ, mà tiếp tục đồng hành khi cơ quan thuế có yêu cầu giải trình, bổ sung. Đội ngũ chuyên môn sẽ chuẩn bị bảng giải trình, bảng đối chiếu chi tiết, trích xuất sổ sách, chứng từ theo đúng nội dung cán bộ thuế quan tâm.

Trong trường hợp doanh nghiệp được mời làm việc trực tiếp, Gia Minh có thể cử chuyên viên cùng tham gia, giúp giải thích mặt nghiệp vụ, viện dẫn quy định pháp luật và bảo vệ quan điểm xử lý đã thống nhất trước với khách hàng. Mục tiêu là giảm tối đa rủi ro truy thu, phạt, đồng thời giúp doanh nghiệp hiểu rõ hơn về rủi ro thuế để rút kinh nghiệm cho các năm sau.

Chi phí dịch vụ quyết toán thuế cuối năm

Các yếu tố ảnh hưởng đến chi phí

Chi phí dịch vụ quyết toán thuế cuối năm không cố định cho mọi doanh nghiệp, mà phụ thuộc vào nhiều yếu tố: quy mô doanh thu, số lượng hóa đơn trong năm, số lượng lao động, mức độ phức tạp của giao dịch (xuất – nhập khẩu, dự án, xây dựng, bất động sản, giao dịch liên kết…), tình trạng sổ sách hiện tại (đầy đủ hay phải làm lại gần như từ đầu).

Doanh nghiệp có sổ sách tương đối chuẩn, đã có kế toán nội bộ theo dõi, số lượng chứng từ vừa phải thì chi phí chỉ ở mức trung bình. Ngược lại, trường hợp dồn nhiều năm chưa quyết toán, sổ sách rối, chứng từ thất lạc, nhiều khoản chi không rõ ràng, chi phí sẽ cao hơn do Gia Minh phải dành nhiều thời gian để rà soát, tái cấu trúc số liệu và “cứu” các rủi ro thuế tiềm ẩn.

Bảng giá tham khảo theo loại hình doanh nghiệp

Thông thường, Gia Minh xây dựng bảng giá tham khảo theo loại hình và quy mô:

Hộ kinh doanh, doanh nghiệp siêu nhỏ: ít hóa đơn, ít nhân sự, chi phí dịch vụ quyết toán ở mức thấp, phù hợp hộ mới chuyển lên doanh nghiệp.

Công ty thương mại – dịch vụ: số lượng hóa đơn mua – bán trung bình, có công nợ, chi phí quản lý… giá dịch vụ ở mức trung bình – khá.

Doanh nghiệp xây dựng, sản xuất, xuất – nhập khẩu: nhiều hợp đồng, nhiều công trình, định mức phức tạp, chi phí dịch vụ cao hơn.

Mức giá cụ thể sẽ được tư vấn sau khi xem nhanh hồ sơ, số lượng chứng từ để đảm bảo công khai, minh bạch và phù hợp với khả năng tài chính của từng doanh nghiệp, tránh tình trạng “báo giá chung chung rồi phát sinh”.

So sánh chi phí thuê dịch vụ và tự làm nội bộ

Nhiều doanh nghiệp băn khoăn giữa việc thuê dịch vụ quyết toán thuế và tự để kế toán nội bộ làm. Nếu doanh nghiệp có đội ngũ kế toán mạnh, cập nhật luật thường xuyên, hệ thống sổ sách “sạch”, việc tự làm có thể tiết kiệm chi phí trực tiếp. Tuy nhiên, với doanh nghiệp nhỏ, kế toán mới, thiếu kinh nghiệm quyết toán, rủi ro sai sót dẫn đến truy thu, phạt chậm nộp, phạt hành chính thường cao hơn nhiều so với chi phí thuê dịch vụ.

Thuê Gia Minh giúp doanh nghiệp mua thêm một lớp bảo vệ rủi ro: được tư vấn tối ưu chi phí hợp lệ, hạn chế lỗi nghiệp vụ, có người giải trình cùng khi cần. Nếu so sánh tổng thể, chi phí dịch vụ thường thấp hơn số tiền doanh nghiệp có thể bị phạt hoặc bị loại chi phí khi tự làm mà không nắm rõ quy định.

Hồ sơ doanh nghiệp cần chuẩn bị

Hóa đơn – chứng từ – hợp đồng

Để Gia Minh thực hiện dịch vụ quyết toán thuế hiệu quả, doanh nghiệp cần chuẩn bị bộ hóa đơn – chứng từ – hợp đồng đầy đủ trong năm tài chính: hóa đơn đầu ra, đầu vào; phiếu thu – chi; phiếu nhập – xuất; hợp đồng mua bán, cung cấp dịch vụ, hợp đồng vay, hợp đồng thuê… kèm theo phụ lục, biên bản nghiệm thu, bảng kê đính kèm (nếu có).

Các chứng từ nên được sắp xếp theo tháng, theo loại nghiệp vụ, vừa giúp kiểm tra nhanh, vừa tiết kiệm thời gian cho cả hai bên, giảm chi phí dịch vụ. Những khoản chi lớn nhưng chưa có chứng từ cần được liệt kê riêng để cùng Gia Minh đánh giá mức độ rủi ro.

Sổ sách kế toán theo từng phần hành

Doanh nghiệp nên cung cấp file dữ liệu kế toán (phần mềm) hoặc sổ Excel đang sử dụng, gồm: sổ cái, sổ chi tiết, bảng cân đối phát sinh, sổ công nợ phải thu – phải trả, sổ tiền mặt, tiền gửi ngân hàng, bảng tính khấu hao TSCĐ, chi phí trả trước, bảng phân bổ chi phí…

Nếu sổ sách chưa được mở hoặc mở rất sơ sài, Gia Minh sẽ căn cứ trên chứng từ để lập lại hệ thống sổ sách, nhưng điều này sẽ mất thêm thời gian và chi phí. Càng chuẩn hóa sớm trong năm, việc quyết toán càng nhẹ nhàng.

Thông tin nhân sự – lương – thuế TNCN

Phần thuế TNCN luôn là “điểm nóng” khi quyết toán, nên doanh nghiệp cần chuẩn bị danh sách nhân sự, hợp đồng lao động, bảng lương, bảng chấm công, đăng ký giảm trừ gia cảnh, bảo hiểm xã hội – y tế – thất nghiệp, chứng từ khấu trừ thuế (nếu có).

Từ những thông tin này, Gia Minh sẽ đối chiếu với tờ khai thuế TNCN đã nộp trong năm, xác định số thuế phải nộp thêm hoặc được hoàn, đồng thời tư vấn cách xây dựng chính sách lương – thưởng tối ưu hơn cho các năm sau, vừa đảm bảo quyền lợi người lao động vừa tuân thủ đúng quy định thuế.

Lý do nên chọn Dịch vụ quyết toán thuế cuối năm trọn gói của Gia Minh

Am hiểu sâu quy trình quyết toán thuế và đặc thù doanh nghiệp tại địa phương

Dịch vụ quyết toán thuế cuối năm trọn gói của Gia Minh được xây dựng dựa trên sự am hiểu thực tế về hoạt động kế toán – thuế của doanh nghiệp đang hoạt động tại từng địa phương. Với đặc điểm phần lớn doanh nghiệp vừa và nhỏ, hộ kinh doanh chuyển đổi lên công ty thường thiếu bộ phận kế toán chuyên sâu, việc tổng hợp số liệu cuối năm rất dễ phát sinh sai sót. Gia Minh hỗ trợ rà soát toàn bộ hồ sơ kế toán, hóa đơn, chứng từ và đối chiếu nghĩa vụ thuế theo đúng thực tế hoạt động, đảm bảo phù hợp với đặc thù kinh doanh tại khu vực doanh nghiệp đặt trụ sở.

Xử lý trọn gói hóa đơn điện tử và hồ sơ thuế liên quan

Trong quá trình quyết toán, hóa đơn điện tử là nội dung trọng tâm thường xuyên bị cơ quan thuế kiểm tra. Gia Minh hỗ trợ doanh nghiệp kiểm tra tình trạng đăng ký, sử dụng và phát hành hóa đơn đúng quy định thông qua việc đối chiếu với quy trình đăng ký và phát hành hóa đơn điện tử. Nhờ đó, doanh nghiệp hạn chế tối đa rủi ro sai mẫu, sai thời điểm phát hành hoặc kê khai lệch dữ liệu giữa hóa đơn và tờ khai thuế, đặc biệt quan trọng với các doanh nghiệp mới thành lập tại địa phương.

Kinh nghiệm lập báo cáo tài chính cho doanh nghiệp không phát sinh doanh thu

Nhiều doanh nghiệp tại địa phương trong năm đầu hoạt động hoặc giai đoạn tạm ngưng kinh doanh thường không phát sinh doanh thu, dẫn đến tâm lý chủ quan khi lập báo cáo tài chính. Gia Minh có kinh nghiệm thực hiện cách lập báo cáo tài chính không phát sinh doanh thu đúng chuẩn, đảm bảo vẫn tuân thủ đầy đủ quy định pháp luật về thuế, kế toán. Việc này giúp doanh nghiệp tránh bị xử phạt do nộp sai hoặc thiếu hồ sơ quyết toán dù không có doanh thu trong năm.

Dọn dẹp sổ sách kế toán trước khi quyết toán, hạn chế rủi ro truy thu

Một trong những lý do khiến doanh nghiệp tại địa phương bị truy thu thuế là sổ sách kế toán thiếu nhất quán, ghi nhận chi phí không đầy đủ hoặc sai thời điểm. Gia Minh cung cấp dịch vụ rà soát và dịch vụ dọn dẹp sổ sách kế toán trước khi quyết toán thuế cuối năm, giúp chuẩn hóa số liệu, điều chỉnh các bút toán sai lệch và hoàn thiện hồ sơ kế toán theo đúng chuẩn mực. Đây là bước quan trọng giúp doanh nghiệp yên tâm khi làm việc với cơ quan thuế.

Giải pháp kế toán – thuế trọn gói, đồng hành lâu dài cùng doanh nghiệp

Không chỉ dừng lại ở quyết toán thuế cuối năm, Gia Minh còn cung cấp dịch vụ kế toán trọn gói phù hợp với doanh nghiệp hoạt động ổn định tại địa phương. Việc sử dụng dịch vụ trọn gói giúp doanh nghiệp được theo dõi liên tục từ kê khai thuế hàng tháng, quý đến tổng hợp quyết toán cuối năm, hạn chế gián đoạn dữ liệu và tiết kiệm đáng kể chi phí so với việc xử lý riêng lẻ từng đầu việc. Đây là giải pháp an toàn, bền vững cho doanh nghiệp muốn tập trung phát triển kinh doanh lâu dài.

Các lỗi thường gặp khi quyết toán thuế

Sai sót số liệu, lệch giữa chứng từ và sổ sách

Một lỗi rất phổ biến khi quyết toán thuế là số liệu trên chứng từ và sổ sách không khớp nhau. Hóa đơn đầu vào, đầu ra, phiếu thu – chi, bảng lương, bảng kê chi phí… nếu không được ghi nhận đầy đủ, kịp thời hoặc bị nhập sai sẽ dẫn đến chênh lệch với số liệu tổng hợp trên sổ sách, báo cáo tài chính. Khi cơ quan thuế đối chiếu, chỉ cần phát hiện một vài khoản lệch lớn là có thể yêu cầu giải trình, kiểm tra sâu hơn nhiều kỳ. Đặc biệt, doanh nghiệp thường sai ở các khoản tạm ứng, hoàn ứng, công nợ phải thu – phải trả, dẫn đến số dư tài khoản không hợp lý. Việc thiếu quy trình kiểm tra, đối chiếu định kỳ là nguyên nhân chính khiến sai sót tích tụ đến cuối năm mới phát hiện.

Hạch toán sai tài khoản, sai chuẩn mực

Nhiều doanh nghiệp, nhất là doanh nghiệp nhỏ và vừa, thường hạch toán sai tài khoản hoặc không tuân thủ đúng chuẩn mực, chế độ kế toán. Ví dụ: chi phí sửa chữa lớn nhưng lại hạch toán vào chi phí thường xuyên thay vì ghi tăng tài sản; doanh thu nhận trước không ghi nhận đúng kỳ; các khoản chi hộ, thu hộ hạch toán lẫn với chi phí/doanh thu của doanh nghiệp. Những sai sót này khiến cơ cấu báo cáo tài chính méo mó, chỉ tiêu thuế TNDN, thuế GTGT không phản ánh đúng thực tế. Khi quyết toán, cơ quan thuế dễ phát hiện những bất thường này qua phân tích chỉ số và so sánh với các doanh nghiệp cùng ngành.

Chi phí không hợp lệ bị loại trừ

Chi phí không có hóa đơn hợp lệ, không có chứng từ thanh toán theo quy định hoặc không liên quan trực tiếp đến hoạt động sản xuất kinh doanh rất dễ bị loại trừ khi quyết toán thuế. Nhiều doanh nghiệp vẫn giữ thói quen chi bằng tiền mặt, không lưu đầy đủ phiếu chi, hợp đồng, biên bản nghiệm thu, bảng kê. Một số khoản như chi tiếp khách, quảng cáo, lương trả “ngoài lương”, chi cá nhân cho chủ doanh nghiệp… nếu không được chứng minh hợp lý sẽ bị cơ quan thuế loại khỏi chi phí được trừ, làm tăng số thuế TNDN phải nộp.

Không nộp đúng hạn, thiếu phụ lục kèm theo

Bên cạnh sai sót về số liệu, việc nộp hồ sơ quyết toán chậm hạn hoặc nộp thiếu các phụ lục kèm theo (báo cáo sử dụng hóa đơn, thuyết minh báo cáo tài chính, phụ lục chuyển lỗ, phụ lục giao dịch liên kết…) cũng là lỗi rất thường gặp. Doanh nghiệp thường chủ quan, đến sát hạn mới tổng hợp hồ sơ nên dễ bỏ sót tài liệu hoặc gửi nhầm phiên bản. Hậu quả là bị phạt vi phạm hành chính do nộp chậm, bị yêu cầu giải trình, bổ sung nhiều lần và có nguy cơ bị đưa vào diện theo dõi rủi ro cao trong những năm sau.

Lý do nên chọn Gia Minh cho dịch vụ quyết toán thuế cuối năm

Kinh nghiệm hơn 15 năm trong lĩnh vực thuế – kế toán

Gia Minh sở hữu đội ngũ kế toán trưởng, chuyên gia thuế đã đồng hành với doanh nghiệp hơn 15 năm trong nhiều lĩnh vực khác nhau: thương mại, dịch vụ, xây dựng, F&B, sản xuất, xuất nhập khẩu… Nhờ trải nghiệm thực tế với hàng nghìn bộ hồ sơ quyết toán, chúng tôi hiểu rõ “điểm nóng” mà cơ quan thuế thường tập trung kiểm tra, cũng như những sai sót doanh nghiệp hay gặp. Từ đó, Gia Minh có thể tư vấn sát đặc thù từng ngành nghề, không chỉ “làm báo cáo cho xong” mà còn giúp doanh nghiệp nhìn lại toàn bộ bức tranh tài chính, tối ưu cơ cấu chi phí hợp lý và tuân thủ pháp luật.

Quy trình kiểm tra nhiều lớp – đảm bảo chính xác

Một trong những điểm mạnh của dịch vụ quyết toán thuế tại Gia Minh là quy trình kiểm tra nhiều lớp. Hồ sơ, chứng từ, sổ sách của doanh nghiệp không chỉ được một kế toán xử lý mà còn được rà soát bởi kế toán trưởng và bộ phận soát xét độc lập trước khi chốt số liệu. Từng khoản mục doanh thu, chi phí, công nợ, tài sản được đối chiếu chéo với báo cáo thuế, báo cáo tài chính để phát hiện sai lệch. Gia Minh cũng lập danh sách các “rủi ro tiềm ẩn”, cùng doanh nghiệp thống nhất phương án điều chỉnh và giải trình trước khi nộp quyết toán. Nhờ đó, hồ sơ gửi cơ quan thuế có tính nhất quán cao, giảm thiểu khả năng bị truy thu hoặc xử phạt do lỗi chủ quan.

Bảo mật tuyệt đối dữ liệu doanh nghiệp

Gia Minh hiểu rằng số liệu kế toán – thuế là “tài sản nhạy cảm” của doanh nghiệp, liên quan trực tiếp đến chiến lược kinh doanh, cấu trúc chi phí, giá thành và các thỏa thuận với đối tác. Vì vậy, chúng tôi xây dựng quy trình bảo mật chặt chẽ: phân quyền truy cập theo từng nhóm nhân sự, lưu trữ dữ liệu trên hệ thống an toàn, sao lưu định kỳ và ký cam kết bảo mật thông tin với khách hàng. Mọi hồ sơ, chứng từ, file mềm của doanh nghiệp chỉ được sử dụng cho mục đích cung cấp dịch vụ đã thống nhất, không chia sẻ cho bên thứ ba nếu không có sự đồng ý bằng văn bản. Điều này giúp chủ doanh nghiệp yên tâm khi giao toàn bộ hồ sơ cho đơn vị ngoài.

Hỗ trợ trọn gói nhiều dịch vụ thuế – kế toán – pháp lý

Lý do nữa khiến nhiều doanh nghiệp chọn Gia Minh cho dịch vụ quyết toán thuế cuối năm là khả năng hỗ trợ trọn gói. Ngoài việc lập và nộp hồ sơ quyết toán, chúng tôi còn tư vấn các vấn đề liên quan như: rà soát hợp đồng, tư vấn cơ cấu chi phí hợp lý, hỗ trợ làm việc với cơ quan thuế khi thanh tra – kiểm tra, điều chỉnh tờ khai các kỳ trước nếu cần. Bên cạnh đó, Gia Minh còn cung cấp các dịch vụ kế toán trọn gói, đăng ký – thay đổi doanh nghiệp, giấy phép con, lao động – BHXH… giúp doanh nghiệp có một “đối tác pháp lý – tài chính” đồng hành lâu dài. Chỉ cần làm việc với một đầu mối, doanh nghiệp có thể giải quyết đồng thời nhiều thủ tục, tiết kiệm thời gian và chi phí quản lý.

Câu hỏi thường gặp

Doanh nghiệp mới thành lập có phải quyết toán không?

Doanh nghiệp mới thành lập vẫn phải thực hiện quyết toán thuế, nhưng phạm vi và nội dung quyết toán phụ thuộc vào thời gian hoạt động thực tế trong năm. Nếu doanh nghiệp thành lập trong năm nhưng chưa phát sinh doanh thu, chi phí lớn, hồ sơ quyết toán sẽ khá “mỏng”, chủ yếu là báo cáo tài chính, tờ khai quyết toán thuế TNDN/TNCN với số liệu nhỏ hoặc bằng 0. Tuy nhiên, không vì ít phát sinh mà được miễn trách nhiệm. Việc nộp quyết toán đầy đủ giúp doanh nghiệp thể hiện sự tuân thủ, tránh bị xếp vào nhóm rủi ro cao khi cơ quan thuế phân loại hồ sơ những năm sau.

Nếu không có doanh thu thì có phải quyết toán thuế?

Ngay cả khi không có doanh thu, doanh nghiệp vẫn nên lập và nộp hồ sơ quyết toán. Lý do là cơ quan thuế cần có thông tin chính thức về tình trạng hoạt động của doanh nghiệp trong năm: chưa phát sinh doanh thu, chi phí, lỗ lũy kế bao nhiêu, còn treo chi phí thành lập… Nếu không nộp, hệ thống có thể ghi nhận là chậm nộp, không nộp hồ sơ, dẫn đến bị phạt vi phạm hành chính, gửi thông báo đôn đốc, thậm chí đưa vào diện theo dõi đặc biệt. Việc quyết toán “số 0” thực ra khá đơn giản, nhưng lại giúp doanh nghiệp giữ hồ sơ thuế sạch, thuận lợi cho các năm tiếp theo.

Quyết toán thuế trễ hạn bị phạt thế nào?

Quyết toán thuế trễ hạn thường bị xử phạt ở hai nhóm: phạt vi phạm hành chính về chậm nộp hồ sơ và tiền chậm nộp tiền thuế (nếu có số thuế phải nộp mà chưa nộp kịp). Mức phạt cụ thể tùy thuộc số ngày trễ và quy định từng thời kỳ, nhưng càng để lâu, mức phạt và tiền chậm nộp càng tăng. Ngoài tiền, doanh nghiệp còn chịu rủi ro bị đánh giá rủi ro cao, dễ bị thanh kiểm tra, khó xin hoàn thuế hoặc giải trình sau này. Vì vậy, nếu đã lỡ trễ, doanh nghiệp nên chủ động nộp hồ sơ sớm nhất có thể, kèm giải trình và nộp ngay số thuế còn thiếu để giảm thiểu mức xử phạt.

Thời hạn nộp hồ sơ quyết toán là khi nào?

Thời hạn nộp hồ sơ quyết toán thuế thường rơi vào khoảng cuối tháng 3 năm sau năm tài chính (ví dụ năm tài chính trùng năm dương lịch thì hạn thường là cuối tháng 3 năm kế tiếp). Tuy nhiên, cần theo dõi quy định và hướng dẫn mới nhất từng năm để tránh nhầm lẫn. Doanh nghiệp nên chuẩn bị từ sớm, chốt sổ sách, đối chiếu công nợ, kiểm tra chứng từ ngay từ tháng 1–2, không nên đợi sát hạn mới làm. Nếu có đặc thù năm tài chính khác năm dương lịch, hoặc thay đổi kỳ kế toán, cần trao đổi với kế toán/đơn vị dịch vụ thuế để xác định chính xác mốc thời gian, tránh rơi vào tình trạng “tưởng còn thời gian nhưng đã bị tính trễ hạn”.

Dịch vụ quyết toán thuế cuối năm không chỉ giúp doanh nghiệp hoàn thiện nghĩa vụ thuế đúng hạn mà còn hỗ trợ rà soát số liệu để tối ưu chi phí, giảm thiểu rủi ro thanh tra. Trong bối cảnh pháp luật thuế thay đổi liên tục, việc tự làm dễ phát sinh sai sót và tốn kém thời gian. Gia Minh cung cấp giải pháp hỗ trợ toàn diện từ kiểm tra sổ sách, lập báo cáo tài chính đến nộp hồ sơ và giải trình sau quyết toán. Đây là lựa chọn an toàn và tiết kiệm cho mọi doanh nghiệp. Nếu bạn cần tư vấn miễn phí và báo giá chi tiết, hãy liên hệ Gia Minh để được phục vụ nhanh chóng và chuyên nghiệp.